Många människor spenderar mycket tid och ansträngningar för att skapa en detaljerad fastighetsplan som säkerställer att deras tillgångar fördelas på sätt som de väljer när de är borta. Men brott och andra olyckor kan orsaka flera mottagares död på en gång, och detta kan orsaka kaos på även den bästa fastighetsplanen.

Därför rekommenderar många fastighetsplanerare att deras kunder innehåller något i deras testament som kallas "Titanic-klausulen". "Denna klausul får sitt namn från konceptet att en man och en fru kan dö i en enda katastrof. Isidor och Ida Straus (han var en ägare till Macy) berömde sig gemensamt på Titanic när hon vägrade att lämna honom för att komma in i en livbåt med andra kvinnor. Klausulen kan tillhandahålla korrigerande instruktioner om vad du ska göra med dina tillgångar om dina avsedda mottagare inte kan ta emot dem.

Samtidig dödsplikta

Denna klausul kommer att skapa en tydlig ordning för dödsfall för två personer, till exempel ett gift par som lämnar alla sina tillgångar till varandra. I vissa fall är det omöjligt att avgöra vem som dog först, såsom i en bilolycka eller annan liknande olycka eller händelse. När detta händer, kommer en samtidig dödsklausul att diktera vilken part som anses ha dött först.

Detta kan vara en viktig faktor i många fastighetsplaner, eftersom det möjliggör en ordnad fördelning av tillgångar till en kontingentmottagare och kan hjälpa fastigheten att undvika beskattning i vissa fall. I en intervju med CNBC sa Larry Lehman, presidenten för National Association of Estate Planners och Councils, "Det här är muttrar och bultar för att utforma testamente och förtroende. Målet är att aldrig lämna det till chans eller att ge intestacy lagar. ”

Om du inte har denna klausul i din testamente kan din egendom vara föremål för Uniform Simultaneous Death Act, som har antagits i många stater. Denna bestämmelse föreskriver att om två personer som lämnar tillgångar till varandra dör inom 120 timmar från varandra, kommer varje person att anses ha förhandlat den andra om det inte finns någon vilja eller annat juridiskt dokument som föreskriver annat. För gifta par skulle de kontingentmottagare få varje persons gods som om han eller hon hade förevigt den andra.

Survivorship Deferrals

Det är också en bra idé att ange i din vilja att alla stödmottagare måste överleva dig under minst en viss tidsperiod, till exempel några månader. Denna klausul behandlar den primära stödmottagaren som om han eller hon hade förevigt dig och skickar tillgångarna direkt till den ansedda mottagaren. På detta sätt kommer tillgångarna i din egendom inte att utsättas för möjliga förloppsförhandlingar två gånger inom kort tid.Det kan också bidra till att minska fastighetsskatten om storleken på ditt gods överstiger mängden av din samlade kredit.

En annan Titanic klausul?

En slutklausul som förmodligen skulle gå i varje vilja kallas ibland en "all-dead" -klausul (det kan också kallas Titanic-klausulen). Vad det än kallas hänvisar det till en klausul som namnger en slutlig förmånstagare, till exempel en välgörenhetsorganisation eller annan institution, för att erhålla dina tillgångar i det osannolika fallet att alla dina primära och kontingentmottagare dör innan du gör det.

Denna klausul skiljer sig från den samtidiga dödsklausulen genom att den omfattar alla listade stödmottagare, inte bara den primära. Det säkerställer att dina tillgångar fortfarande hanteras enligt dina önskemål efter att du är borta, och kan också minska eller eliminera fastighetsskatt om du heter en kvalificerad 501 (c) 3 organisation som den slutliga mottagaren. "Det trevliga med Titanic-klausulen är att det säkerställer att dina tillgångar används på det sätt du vill, säger Todd Rasmussen, en fastighetsplaneringsadvokat i Overland Park, Kan." Det fungerar som en bottenlinje fångst-allt det kan förhindra att din egendom blir förvirrad i domstol och kanske i slutändan bortkastad. "

Bottom Line

Även om oddsen för två personer som dör samtidigt är ganska låga kan det uppstå allvarliga problem med bosättningsavveckling när detta sker utan ordentlig planering. Klausulerna som beskrivs här kan hjälpa till att eliminera dessa problem och säkerställa en smidig hantering av dina tillgångar efter din död. För mer information om planeringsklausuler och vilka du behöver, kontakta din ekonomisk rådgivare eller en advokat för fastighetsplanering.

Se vår handledning om Estate Planning samt 6 Estate Planning Must-Haves för mer om detta ämne.