När det gäller din ekonomi är det viktigt att ha en plan som kan sättas i aktion om du blir psykiskt eller fysiskt oförmögna eller på annat sätt oförmögen att hantera dina egna angelägenheter. Ditt pensionskonto är inget undantag från denna regel - du måste göra planer för att behålla vad du anser vara normal för ditt konto om du inte kan utföra de normala uppgifterna. Att lägga en plan på plats kommer att bidra till att beslut som fattas inte går emot dina preferenser. Här diskuterar vi några av de steg du kan vidta för att se till att ditt pensionskonto fortsätter att hanteras ordentligt, enligt dina standarder.

- 9 ->

Att utse en fullmakt för ditt pensionskonto Att utse en fullmakt (POA) för ditt pensionskonto hjälper till att säkerställa att åtgärder som att ge riktlinjer för investeringar, begära utdelningar, göra bidrag och ändringar av mottagarbeteckningar kommer att fortsätta även när du inte kan ge riktning till din planadministratör eller IRA-förvaring. För att undvika förvirring eller tvivel om de åtgärder som är tillåtna enligt POA, kanske du vill lista alla de åtgärder som den omfattar. Finansinstitut är mer benägna att acceptera en POA för en viss åtgärd om POA tydligt anger att åtgärden är tillåten.

Här är några användbara frågor att ställa och tipsa om att komma ihåg:

• Är POA-hållbar eller icke-hållbar? En varaktig POA fortsätter att vara i kraft efter att ägaren av pensionskontot är fast besluten att vara lagligt inkompetent. En icke-varaktig POA upphör att gälla om pensionskassans ägare är fast besluten att vara lagligt inkompetent. En POA som är avsedd att vara hållbar bör innehålla språk som anger att POA förblir i kraft eller träder i kraft om ägaren av pensionskonto blir juridiskt inkompetent. Uteslutande sådant språk kommer i allmänhet att resultera i att POA är ohållbar.
  
• Anger POA tydligt att det täcker pensionskonto eller pensionskontotransaktioner? Om så är fallet, beskrivs typerna av transaktioner?
  
• Är POA fortfarande gällande eller har den upphört?
  
• Har finansinstitutet eller planadministratören fått en kopia av POA? Om så är fallet har institutionen eller administratören medgett att POA uppfyller sina krav? Varning: Innan du genomför ett POA för ditt pensionskonto, kontakta din planadministratör eller IRA-förvaring för att avgöra om POA accepteras och om några begränsningar gäller. Till exempel kommer många finansinstitut inte att acceptera en POAs instruktioner för att ändra en stödmottagare på ett pensionskonto, och vissa kommer att acceptera begäran, förutsatt att advokaten faktiskt inte begär att han eller hon ska bli namngiven den nya stödmottagaren.

Att ange en POA kommer att bidra till att din valfria person fattar lämpliga beslut för tillämpliga transaktioner. Om du blir psykiskt eller fysiskt oförmögen och du inte har förberett en POA, kan domstolarna utse en förmyndare eller konservator för att hantera dina angelägenheter, och den här personen kanske inte är den person du skulle ha valt.

Att ange en förmånstagare för ditt pensionskonto
Till skillnad från dina andra tillgångar regleras vanligtvis inte ditt pensionskonto och livförsäkringar av din vilja. Istället bestäms parterna som ärver dessa tillgångar av mottagarbeteckningarna på rekordet vid din dödsfall. Om du misslyckas med att ge mottagaren en beteckning till din planadministratör eller finansinstitut, kommer din mottagare sannolikt att bestämmas enligt standardbestämmelserna i plandokumentet. För kvalificerade planer är standardbeställningen vanligtvis din efterlevande make, om det finns några. För IRA är standardbeställningen vanligtvis din efterlevande make eller ditt egendom, med några konton som anger att dina barn är mottagare om du inte överlevs av en make. För att vara säker på att dina tillgångar vidarebefordras till de parter som du vill ta emot dem, bör du ge en beteckning av mottagarformuläret till din planadministratör eller finansinstitut. (För mer information, se Vem är mottagaren av ditt konto? och Beteckningar för problematiska mottagare - Del 1 och Del 2 .)

Följande är några viktiga punkter att komma ihåg när du gör dina mottagare beteckningar:

• Är beteckningen aktuell - har den blivit uppdaterad för några senaste förändringar i livet som skilsmässa, död, återavbrott och födelse?
  
• Har din planadministratör eller finansinstitut fått en kopia av din beteckning på mottagarformuläret? Många finansinstitut kommer inte att acceptera en beteckning om stödmottagare efter pensionskontoinnehavarens död. Därför skulle endast de beteckningar som gavs före din död betraktas som "i praktiken" av dessa finansiella institutioner.
  
• Om du har en anpassad mottagarbeteckning, är det acceptabelt för din planadministratör eller finansinstitut? När du är i tvivel, be om skriftligt kvitto på mottagande och / eller acceptans.
  
• Finns alternativen tillgängliga för mottagarna i överensstämmelse med dina planeringsbehov? Till exempel, kommer dina mottagare att behöva ta omedelbara utdelningar, eller kommer de att få möjlighet att sträcka utdelningar över gällande livslängder?

Slutsats
Det mesta av vad vi har diskuterat här kan verka enkelt. Men kom ihåg att de personer som behandlar dina förfrågningar inte är advokater eller skatt / juridiska experter. Därför är ju enklare dokumentet desto mer sannolikt det är att lätt accepteras, vilket reducerar eventuell omarbetning och eliminering av frustration för alla inblandade. I de flesta fall vill finansinstitut vara till hjälp, men de vill också se till att de hanterar dina tillgångar korrekt.

Om du håller sakerna tydliga och enkla, kommer det att bidra till att dina mål uppfylls sömlöst. Var noga med att kolla med din advokat om dessa frågor innan du fattar några beslut. Din advokat ska också kunna avgöra om dina juridiska dokument uppfyller både lagliga krav och dina individuella planeringsbehov. (För ytterligare läsning, se Komma igång på din fastighetsplan och Tre dokument du borde inte göra utan .)