Under de senaste åren har ett nytt fordon vunnit mark på pensioneringsplatsen: Roth 401 (k). Tillbaka 2007 (ett år efter skapandet) fick endast 11 procent av arbetsgivarna sina anställda att göra Roth-bidrag till sina pensionsplaner. I åtta korta år ökade antalet till 58%, enligt Aon Hewitts 2015 Trends & Experience i Defined Contribution Plans.

Roth 401 (k) s blandar många av de bästa delarna av traditionella 401 (k) s och Roth IRAs, vilket ger anställda ett unikt alternativ när det gäller planering för pensionering.

Men är de bättre än en Roth IRA? Det beror helt enkelt på din unika ekonomiska profil: hur gammal du är, hur mycket pengar du gör när du vill börja dra tillbaka ditt bohus ägg och så vidare. Här är de viktigaste faktorerna du bör använda för att jämföra dem.

Inkomstbegränsningar

Inte alla kan delta i en Roth IRA. Per IRS, enskilda skattebetalare som gör $ 133 000 eller mer eller gifta par som ansöker gemensamt som gör $ 196 000 eller mer, är inte berättigade att göra Roth IRA-bidrag 2017 . För att avgöra om du kvalificerar, kolla in denna Roth IRA-räknare.

Det finns dock inga inkomstkapslar på Roth 401 (k) s, vilket gör dem till ett bättre alternativ för personer som tjänar höga inkomster.

Bidragsgränser

För 2017 kan du bidra till upp till $ 18 000 / år till din Roth 401 (k), samt ytterligare $ 6 000 om du vänder 50 vid årets slut. Det numret är mycket lägre för Roth IRAs , som begränsar dig till $ 5, 500 per år eller $ 6, 500 om du är 50 eller äldre.

Här är Roth 401 (k) den klara vinnaren. Om du når den årliga kepsen för en typ av konto kan du dock alltid öppna den andra typen för att effektivt öka din totala bidragsgräns. Om du till exempel har både Roth IRA och Roth 401 (k) - och du är berättigad att göra bidrag till båda - blir ditt årliga bidrag maximalt $ 23, 500 (eller $ 30, 500 om du är 50 eller äldre) .

Obligatoriska minsta fördelningar

Denna runda går till Roth IRA. Roth IRA kräver inte nödvändiga minsta utdelningar (RMD) - någonsin.

Den flexibla funktionen ger dig möjlighet att fortsätta bidra till ditt konto och låta dessa fonder växa i obestämd tid, vilket är fördelaktigt om du inte behöver dem i åldern 70½ (den ålder som traditionella IRA, 401 (k) s och Roth 401 (k) s alla kräver att du börjar ta ut pengar, för att du inte vill drabbas av straff). I själva verket kan du helt enkelt lämna din Roth IRA intakt och lämna den till din make eller efterkommande. "En Roth IRA kommer vanligtvis att skicka skattefri till dina arvingar, så länge som Roth IRA-kontot inte passerar genom probate. Probat kan undvikas genom att se till att mottagarna specificeras korrekt, säger Christopher Gething, grundare av Atherean Wealth Management, LLC, i Jersey City, N.J.

Med Roth 401 (k) kan du hålla bort dessa RMDs efter ålder 70½ endast om du fortfarande arbetar och inte en 5% ägare till företaget som sponsrar planen. Men "du kan enkelt undvika nödvändiga minsta fördelningar genom att rulla över din Roth 401 (k) till en Roth IRA," säger Gething.

Matchande bidrag

Medan arbetsgivare kan hjälpa dig att sätta upp och dra av pengar för traditionella och Roth-IRAer (se Roth vs Traditional IRA: som är rätt för dig? ) , är de kan inte göra matchande bidrag till dem. (Obs! Arbetsgivare kan matcha bidrag enligt en SIMPLE IRA, se Fördelar med en enkel IRA. )

Arbetsgivare kan matcha dina bidrag till en Roth 401 (k) - de erbjuds faktiskt ett skatteincitament att göra så. Men kom ihåg att de matchande fonderna och deras inkomster kommer att placeras i ett konto före skatt och beskattas när du börjar ta utdelningar.

Så, Roth 401 (k) vinner denna runda som det bättre alternativet.

Lån mot ditt konto

Med en Roth 401 (k) kan du låna upp till 50% av ditt kontosaldo eller $ 50 000, beroende på vilket som är mindre. Om du emellertid inte betalar tillbaka lånet enligt villkoren i avtalet när du tar ut pengar, kan det betraktas som en skattepliktig fördelning om du är under 59 ½ år.

Roth IRAs tillåter inte tekniskt lån, men det finns ett sätt runt detta: Inleda en Roth IRA-rollover. Under den här perioden har du 60 dagar att flytta dina pengar från ett konto till ett annat. Så länge du returnerar pengarna till en annan Roth IRA inom den tidsramen får du effektivt 0% räntelån i 60 dagar. Om du emellertid inte betalar tillbaka de pengar du lånar, och du är under 59½ och inte använder pengarna för kvalificerad distribution, måste du betala 10% straff. (För mer om påföljder, se Traditionella och Roth-IRA: Vad är bättre för skatter?)

Eftersom du huvudsakligen lånar mot dig själv under båda omständigheterna, har inte Roth 401 (k) eller Roth IRA särskilt starkt fall för att vara ett lån alternativ.

Bottom Line

Det finns ingen filt, enstorlek-allt svar på frågan "Vilket är bättre - en Roth IRA eller en Roth 401 (k) s?" Varje har sina egna unika fördelar och fördelar.

Lång historia kort, en Roth 401 (k) tenderar att vara bättre om du är en höginkomsttagare. Det låter dig också få en Roth samtidigt som du får nytta av arbetsgivare som matchar fonder. Men om du letar efter mer flexibilitet i din användning av pensionsfonder, vinner Roth IRA tävlingen.