Många av oss tycker om att våra barn och barnbarn kommer att vara tillräckligt ansvariga för att hantera ett stort arv, om vi har råd att ge dem dem. Men verkligheten är att många barn och unga vuxna inte är helt redo för det tryck och ansvar som följer med att arva rikedom. Det finns ett sätt för dig att använda rikedom som en positiv motivator, monetärt givande yngre generationer för deras prestationer - det är informellt känt som ett incitament tillit. När den används på ett noggrant och känsligt sätt kan denna typ av förtroende vara ett effektivt verktyg för att främja framgång inom din familj och förstärka de värden som är viktiga för dig. Här tittar vi på för-och nackdelarna med incitament tillit och några viktiga överväganden att tänka på om du väljer att etablera en. (Lär dig grunderna i detta planeringsverktyg i Välj den perfekta förtroendet .)
Vad är Incitament Trust? Incitamentförtroendet är en juridisk person som innehar och förvaltar tillgångar till givaren eller till gagn för en annan person. Det är vanligtvis upprättat av en ledande familjemedlem att tillhandahålla innovativa strategier för att fördela rikedom till yngre generationer. Bidragsgivaren kan använda incitamentsförtroendets bestämmelser för att belöna en stödmottagare för att uppnå ett brett spektrum av önskade beteenden eller mål. Förtroendet kan också fastställa specifika krav på hur pengarna kan fördelas och använda vissa tekniker för att säkerställa att mottagaren kommer att ha ekonomiskt oberoende utöver arvsmängderna.
Liksom för alla typer av förtroende finns det kostnader som är förknippade med utveckling och löpande administration av ett incitament tillit. Kostnaderna och tiden för att skapa denna förtroende är bara två faktorer som du måste tänka på när du bestämmer om det här arrangemanget är rätt för dig. Därefter måste du mulla över några av de unika fördelarna och nackdelarna med incitamentförtroendet.
Fördelarna Motiverande positivt beteende - En incitament tillit låter dig belöna mottagaren för önskat beteende, samtidigt som du begränsar tillgången till oönskat beteende som oproductiv eller omoralisk aktivitet (självklart definierar vad som är "omoraliskt" kan vara ganska subjektiv). Många förtroende kan vara så restriktiva som bidragsgivaren vill att de ska vara så länge som de begränsade åtagandena inte är olagliga - till exempel att det anges att mottagaren måste skilja sig från sin nuvarande make för att få ett arv.
Åldersbegränsningar - Begränsningar i förhållande till mottagarens ålder är ofta kopplade till förtroende. Du kanske inte vill att ditt barn ska få inkomst eller huvudstol från förtroendet tills han eller hon når en mer mogen ålder, till exempel 25, 30 eller vad du än bestämmer. Du kan också planera att fördelningen av medel ska överdrivas över tid, på olika "benchmark" -halder, för att hjälpa ditt barn att lära sig hur man hanterar pengar på ett ansvarsfullt sätt.Denna strategi eliminerar åtminstone möjligheten för ditt barn att blåsa sitt arv på en gång.
Uppmuntrande utbildning - Förtroendefördelningar kan vara avhängiga av den mottagande examen från gymnasieskolan, uppnå vissa betygsgenomsnitt eller erhålla en högskoleexamen. Du kan också besluta att fördela en del av medel efter framgångsrika terminer eller akademiska år som ett positivt motivationsverktyg.
Främja en hälsosam livsstil - Vissa bidragsgivare kommer att skapa förtroende som inte kommer att betala ut pengar om mottagaren hämtar sig i destruktivt och / eller olagligt beteende som att röka, använda olagliga droger eller missbruka alkohol.
Familjeföretag eller sysselsättning - Din incitament tillit kan innehålla bestämmelser som belönar din förmånstagare för att anta viktiga ansvarsområden i ett familjeföretag eller helt enkelt upprätthålla förvärvsarbetande. Som ett annat sätt att främja sysselsättning kan du skapa incitamentsförtroendet för att betala ett matchande belopp för varje dollar som erhålls av mottagaren. Det här är strategier som ofta appellerar till rika föräldrar, som kan oroa sig för att deras barn saknar en arbetsetik eftersom de har vuxit upp med pengar.
Endorsing Philanthropy - Du kan hjälpa ditt barn att utveckla en uppskattning för volontärism och samhällsintresse genom att använda matchande välgörenhetsdonationer och andra förmåner som belönar ditt barn för undervisning, samhällstjänst och andra välgörenhetsvanor.
Nackdelarna Möjlig vrede - Du vet ordstävet "Vägen till helvetet är asfalterad med goda avsikter"? Trots dina bästa avsikter kan din mottagare upptäcka att några av kraven i incitamentförtroendet (säger att du har en högskoleexamen) är ouppnåliga för honom eller henne, och det kan leda till ånger mot dig som bidragsgivare eller mot andra mottagare som har uppfyllt vissa krav i förtroendet.
Hindering Entrepreneurship - Att använda incitament tillit för att uppmuntra specifika yrkesmässiga mål eller att driva ditt barn i familjeföretaget kan hindra ditt barns förmåga att driva sina egna yrkesmässiga intressen, t.ex. att starta ett framgångsrikt landskapsarkitektur eller gå in i någon annan handel som du kanske har förbisedt.
Fastställande av orealistiska mål - Håll målen och milstolparna realistiska: vissa barn är inte avsedda att driva familjeföretaget eller skäras ut för en Ivy League-skola och en akademisk karriär. Stödmottagarna bör vara känsliga för mottagarens unika personligheter och sätta upp mål som är uppnåliga för alla.
Med tanke på andra behov - Att lägga för mycket tonvikt på företags- och akademiska prestationer kan leda till att andra frågor, till exempel mottagarens hälsa och övergripande personliga välbefinnande, förbises.
"Kontrollera livet från graven" - Incitamentförtroendet kan misslyckas med att fungera som det positiva motivationsverktyget du vill att det ska vara om mottagaren anser att du försöker kontrollera hans eller hennes liv "från grav "eller att införa värden som borde ha blivit undervisade när mottagaren växte upp.
Viktiga överväganden Om du väljer att skapa ett incitament tilltro för dina arvingar, bör du vara mycket försiktig när du skriver de nödvändiga dokumenten. se till att de tillåter en viss flexibilitet för att anpassa sig till förändrade omständigheter och oavsiktliga effekter. Till exempel bör du se till att förtroendebestämmelserna inte straffar mottagare som väljer att vara hemmaföräldrar eller de som förfogar över låginkomstberättelser. Som ett säkerhetsnät bör förtroendet ge mottagaren möjlighet att stödja en familj, även om han eller hon inte lyckas uppnå några av de mål som anges i förtroendet. Naturligtvis måste förtroendets bestämmelser också uppfylla federala och statliga krav.
Nyckeln till framgången för incitamentförtroendet är god kommunikation: se till att du diskuterar förtroenden och begränsningarna i förtroendet med förvaltaren (den person eller organisation som förvaltar förtroendet) och den avsedda mottagaren. Förvaltaren måste förstå dina avsikter tydligt för att genomföra bestämmelserna på ett effektivt sätt, medan mottagaren måste vara medveten om dina önskningar innan du dör så att han eller hon erkänner förtroendefördelningarna som belöningar snarare än mutor. (Val av förvaltare är ett viktigt steg i planering av fastigheter. Läs mer om Kan du lita på din förvaltare? )
Slutsats Som skapare av incitamentsförtroendet måste du välja din förvaltare klokt och söka råd från betrodda rådgivare för att hjälpa dig att utveckla den mest lämpliga planen baserat på din familj värderingar. När det används på ett kontrollerande, okänsligt sätt kan ett incitament förtroende återfyra, vilket ger resultat som är exakt motsatsen till vad du menade. När det används korrekt kan dock incitamentförtroendet uppmuntra till högre utbildning, filantropi, en stark arbetsetik, hälsosam livs- och sund ekonomisk planering och förhindra missbruk av rikedom. På så sätt kan du vidarebefordra någonting mer värdefullt än pengar till din familjs yngre generationer - du kan vidarebefordra värdefulla lektioner. . För ytterligare läsning om förtroende, se
Upprätta en återupptagbar levande förtroende , Shifting Livförsäkring Ägarskap och Komma igång på din fastighetsplan .