Under de första två åren efter det att en SIMPLE IRA har upprättats får tillgångar som innehas i SIMPLE IRA inte överföras eller rullas över till en annan pensionsplan. Eftersom du har uppfyllt kraven på två år kan dina SIMPLE IRA-tillgångar konverteras till en Roth IRA. Beloppet du konverterar behandlas som vanligt inkomst, med inkomstskatt.
Tidigare fördelningsstraff som gäller för utdelningar som gjorts innan IRA-ägaren når 59 ½ do inte gäller för Roth-omvandlingar. Därför kommer du att inte er skyldig att straffa tidigt fördelningsbelopp på det belopp du konverterar till din Roth IRA, oavsett din ålder när konverteringen sker.
För att vara berättigad till en Roth IRA-konvertering måste din ändrade justerade bruttoinkomst (MAGI) inte överstiga $ 100 000. Denna gräns på 100 000 SEK gäller för individer som är registrerade som singlar såväl som individer vem filar som "gifta arkivering gemensamt". Om din och din makas kombinerade MAGI överstiger $ 100 000 för året, är ingen av er därför berättigade till en Roth IRA-konvertering. Förutom att tillgodose inkomstkraven måste din skatteansökningsstatus vara "singel", "hushållsansvarig" eller "giftsamling gemensamt". Personer som är "gifta arkivering separat" är inte berättigade till en Roth-konvertering.
För hjälp med att beräkna din MAGI, se IRS-publikation 590 eller anvisningarna för arkivering av IRS-formulär 8606, båda tillgängliga på www. irs. LEDARE Använd den andra sökfältet för att hitta dokumenten. (Se En rundresa genom olika pensionsplaner .)
Denna fråga besvarades av Denise Appleby (Kontakt Denise)
Jag är en 80-årig som gör ökad obligatorisk minsta utdelning (RMD) skattebetalning. Jag planerar att konvertera min IRA till en Roth IRA och betala skatterna för den totala RMD. Kommer jag att kunna ta ut pengar från Roth året efter konverteringen? Jag förstår
Först, lite bakgrundsinformation: Skattebehandling av en Roth IRA-distribution beror på huruvida distributionen är kvalificerad eller ej. Kvalificerade utdelningar från Roth IRAs är skatte- och strafffria, men icke-kvalificerade utdelningar kan bli föremål för skatt och ett straff för straffet.
Jag har en KSOP genom min arbetsgivare att jag har investerat 100% i aktiebolag. Jag är nu oroad över att jag inte är diversifierad och skulle vilja flytta från aktiebolag och till fonder. Är det tillåtet med de medel jag har bidragit till kontot?
För att vara säker på dina alternativ, är det bäst att kolla sammanfattningsplanbeskrivningen (SPD) för planen. Alternativen kan variera för olika planer. Detta bör innehålla en förklaring av reglerna, inklusive diversifieringsalternativ. Om du har online tillgång till ditt KSOP-konto kan du också ha online-åtkomst till din planens SPD.
Jag har nyligen gift mig och nu har vi (tillsammans) två hus (hennes och mina). Jag har bara bott i min i 13 månader och undrade om det fanns ett undantag för kapitalvinstskatt om vi inte rimligen kunde ha råd med de två fastigheterna?
Enligt Jared R. Callister, en tidigare advokatrådgivare till Förenta staternas skattedomstol och nuvarande skattadvokat för California-företaget Fishman Larsen Goldring och Zeitler, eftersom du har ägt ditt hem i mer än ett år , kommer eventuella vinster att behandlas som en långsiktig realisationsvinst, och är föremål för en preferenssats på bara 15%.