Fastighetsplaneringsmål för personer med hög nettoförmåga inkluderar skydd av arv för arvtagare, minimering av fastighetsskatt, undvikande av probateprocessen och utnämning av rätt förvaltare. Följande information ska ses som utgångspunkt för att välja rätt advokat för fastighetsplanering. Tyvärr verkar vissa inte i sina kunders bästa. De kommer ibland att välja en rutt som ger dem den mest inkomstmöjligheten, inte vad som kommer att sänka kostnaderna och garantera att tillgångarna hamnar i de rätta händerna.

Minimering av fastighetsskatt

Detta är en bred kategori som kan delas upp i inkomstskatter, presentskatter, fastighetsskatter och generationsskatter. När du utesluter inkomstskatter från denna lista, kallas den återstående gruppen av tre som skatter för överföringar av rikedom. För varje typ av skatt inom den gruppen är federala skatter 35% av värdet av allt som mäts. Det finns också det som heter en enhetlig kredit, som avser ett skattebefrielse på upp till 5 miljoner dollar. (För mer, se: Vad är presentavgifter? )

Till exempel, med presentskatt finns en skatt på 35% av presentens värde, men de första $ 5 miljoner är inte skattepliktiga tack vare levnadsskattens skattebefrielse. Du kan också erbjuda gåvor för upp till $ 14 000 per år per person (till så många som du vill) utan att bli beskattad. Dessa kallas årliga uteslutningsgåvor. De räknar inte med $ 5 miljoner livstidsgift skattebefrielsen.

Samma regler gäller för fastighetsskatt, men skattebefrielsen på 5 miljoner dollar reduceras med värdet av de gåvor du gav under hela din livstid. Om du till exempel gav 3 miljoner dollar gåvor med hjälp av leveransens skattebefrielse, kommer ditt skattebefrielse nu att bli 2 miljoner dollar i stället för 5 miljoner dollar. (För mer, se: 4 sätt att minimera fastighetsskatt .)

Generation-skipping transfer skatter betalas när du ger egendom till ett barn eller barnbarn. Återigen är betalad skatt baserad på 35% av presentens värde och det finns ett skattebefrielse på upp till 5 miljoner dollar. Om du undrar, finns denna skatt så att bidragsgivare (skapare av ett förtroende) inte omger nästa generation för att undvika skatteförpliktelser.

För alla ovannämnda skatter ovan är det möjligt att ditt tillstånd också innebär skatter. Kolla med ditt tillstånd för att ta reda på det. Om du arbetade hela ditt liv för att spara för pensionering och att vidarebefordra en arv, men det här arvet förstördes, skulle du vara rasande. Låt oss undvika den situationen. Om du blir oförmögna (olycka, sjukdom, åldrande) under din livstid vill du vara säker på att du: (För mer, se:

Kan du lita på din förvaltare?

) Sörja för vårdpersonal Utnämna en förvaltare

• Garantera den ordnade förvaltningen av din egendom
• Ange din uttjänta behandling om du befinner dig i ett permanent vegetativt tillstånd
• För att uppnå dessa mål måste du se till att vissa åtgärder vidtas.
• Utnämna en hållbar fullmakt till:

Hantera dina bankkonton

Köp och sälj egendom

• Hantera andra tillgångar
• Öppna ditt mail
• Utnämna en fullmakt för hälso- och sjukvård till: > Bestäm medicinsk behandling (inklusive läkarmottagning och sjukhusval)
• Bestäm långvarig vård

Bestäm särskilda behandlingskurser

• Utnämna en sjukförsäkringsportabilitet och ansvarsskyldighet
• (HIPAA)
• Släpp agent för att :

Få tillgång till din skyddad medicinsk information. Slutföra en levnadsvilja till: Ange om du vill ha ett matningsrör borttaget.

• Stoppa behandlingen för att tillåta en naturlig död.

Skapa en revocerbar tillit till:

• Utnämning av förvaltare
• Skapa en förklaring till:

Bestäm vem som ska ta hand om barn som är minderåriga

• Undvik Probate

Som antyds i introduktionen kommer många advokatbyråer att leda dig mot en traditionell vilja. Varför? Eftersom de kommer att dra nytta av det mer än de skulle om du hade ett levande förtroende. Var försiktig med advokater för fastighetsplanering som försöker sälja dig på idén att ett levande förtroende är dyrare och därmed inte ett bättre alternativ än en vilja. Ett levande förtroende är dyrare på förhand, men inte över långa sträckor. Om du vill undvika onödiga ekonomiska och tidskostnader måste du undvika probateprocessen. (För mer, se:

• Bör du sätta din tro i förtroende?

)

För att uppnå detta mål behöver du helt enkelt välja ett levande förtroende istället. Eftersom det är ett förtroende kommer inte allt att vara i ditt namn, vilket innebär att du kan kringgå probat. Trots att inte allt är i ditt namn, kommer du fortfarande att ha kontroll över dina tillgångar medan du är i live (du kan utse en efterträdare i händelse av oförmåga). En levande förtroende erbjuder också andra fördelar. Om det är ett återkalleligt förtroende, kan det ändras, ändras eller återkallas när som helst. Ett återkallbart förtroende kvalificeras också som ett bidragsförtroende, vilket gör att du kan flytta tillgångar in och ut ur förtroendet utan att betala skatt. (För mer, se: Upprätta en återkallelig levande förtroende

.)

Om du är oroad över hur en potentiell mottagare ska bete sig med hans eller hennes arv, kan du ställa in begränsningar. Till exempel kan du sätta en begränsning att mottagaren endast kommer att kunna använda arvet för hälso- eller utbildningsändamål. Du kan även utse en oberoende förvaltare som måste godkänna alla utdelningar. För att garantera att dina tillgångar hamnar i rätt händer, var noga med att skapa ett specialdesignat förtroende där förtroendets aktier kommer att förbli i förtroendets namn och överföra till varje arving när du dör. Detta kommer att förhindra en make från att överföra tillgångar till sina barn från ett tidigare äktenskap.Det kommer också att förhindra den maken från att överföra tillgångar till en ny make. Dessutom kommer denna typ av förtroende att skydda dina arvingar från fordringsägare och konkurs. (För mer, se: 3 hemligheter du inte visste om fastighetsplanering

.)

Bottom Line Nu vet du grunderna om hur man minimerar fastighetsskatt, planerar för händelsen funktionshinder, undvik probateprocessen och skydda dina avsedda mottagare från omoraliska intentioner. Denna information ska vara till hjälp när du anlitar en advokat för fastighetsplanering.