Hur beräknar jag Macaulay-varaktigheten för en nollkupongobligation i Excel?

The Great Gildersleeve: Fire Engine Committee / Leila's Sister Visits / Income Tax (November 2024)

The Great Gildersleeve: Fire Engine Committee / Leila's Sister Visits / Income Tax (November 2024)
Hur beräknar jag Macaulay-varaktigheten för en nollkupongobligation i Excel?
Anonim
a:

Den resulterande Macaulay-varaktigheten för en nollkupongbindning är lika med bindningens tid till förfall. En nollkupongobligation är en typ av räntebärande säkerhet som inte betalar ränta på huvudbeloppet. För att kompensera för bristen på kupongbetalning handlar det emellertid en nollkupongobligation mot rabatt, och handlare och investerare kan göra vinst vid förfallodagen när bindningen löses till dess nominella värde.

Macaulay-varaktigheten beräknas genom att lägga upp kupongbetalningen per period multiplicerad med tiden till förfall dividerad med 1 plus avkastningen per period upptagen till tiden till förfallodagen. Därefter läggs det resulterande värdet till det totala antalet perioder multiplicerat med obligationsvärdet dividerat med 1 plus avkastningen per period ökad till det totala antalet perioder. Det resulterande värdet divideras med nuvarande obligationspris.

Antag exempelvis att du har en tvåårig nollkupongobligation med ett paravärde på $ 10 000 och ett utbyte på 5% och du vill beräkna varaktigheten på Excel. I kolumn A och B högerklickar du på kolumnerna och väljer Kolumnbredd … och ändrar värdet till 30 för båda kolumnerna. Därefter anger du "Parvärde", "Utbyte", "Kupongränta", "Tids till förfall" och "Macaulay Duration" i cellerna A2 till och med A6.

I cellerna B2 till B5 anger du "= 10000", "= 0, 05", "= 0" respektive "= 2". I cell B6 anger du formeln "= (B4 + (B5 * B2) / (1 + B3) ^ 1) / ((B4 + B2) / (1 + B3) ^ 1)". Eftersom en nollkupongobligation bara har ett kassaflöde och inte betalar några kuponger, är den resulterande Macaulay-varigheten 2.