a:

401 (k) rolloversättningar är i allmänhet inte skattepliktiga så länge pengarna går in i en annan kvalificeringsplan, ett individuellt pensionskonto (IRA) eller en 401 (k) inom 60 dagar.

Direct Rollover

Den snabbaste och enklaste metoden att rulla över 401 (k) är att göra en direkt övergång, där pensionsplan A skickar pengarna till ett nytt konto i plan B utan att någonsin röra investerarens händer.

Manuell rullning

AD:

Å andra sidan är att ta tillbaka pengarna till ett bankkonto och sedan lägga in det i en ny 401 (k) inom 60 dagar. Den här manuella metoden har nackdelen med en obligatorisk 20% skattelättnad, vilket betyder att din $ 100, 000 401 (k) blir en check för bara 80 000 dollar, även om din avsikt är att flytta pengarna till en annan plan. De återstående 20 000 dollar måste komma från andra besparingar. Underlåtenhet att sätta in hela 100 000 dollar inom 60 dagar resulterar i full regelbunden beskattning, plus en 10% straff om du är under 59 år. 5.

AD:

Så i det här exemplet, om du bara sätter in $ 80, 000-checken till det nya kontot, anses de återstående $ 20 000 vara inkomst det året. Detta kan leda till en högre skattekonsol, plus du får 10% straff om du är under 59 år. 5.

Undantag

Det finns några undantag där delar av 401 (k) kanske inte är berättigade till överlåtelser. Dessa inkluderar:

• Nödvändiga minsta fördelningar (RMD)

AD:

• Lån som behandlas som en fördelning

• Förlustfördelningar

• Fördelningar av överskjutande avgifter och relaterat resultat

• En fördelning som är en av en serie av väsentligen lika stora betalningar • Utbetalningar som väljer ut automatiskt • • Utdelningar för att betala för olycksfalls-, hälso- eller livförsäkring

• Utdelning på arbetsgivarens värdepapper

• Bolagsanslag som behandlas som bedömda utdelningar