Innehållsförteckning:
Den summa du tjänar från dina investeringar år 2016 beror inte bara på deras prestation utan även på hur mycket skatt du betalar på dem. Här är fem steg du kan ta när du gör din bokslutskommuniké i slutet av året för att maximera dina investeringsavkastningar efter skatt i år och gå in i 2017 också.
Fem steg för att maximera dina återbetalningar efter skatt
1. Skörda en smart investeringsförlust. Skattekoden gör det möjligt att dra av en nettoförlust på upp till 3 000 USD årligen mot vanlig inkomst, till exempel lön. Så genom att förstå före årsskiftet vad hittills bara har varit en "papper" investeringsförlust kan du betala mindre till IRS utan att minska dina investeringsinnehav.
Säg att du äger aktier i en fond som nu är värd $ 60 000 efter att ha minskat i värde med $ 10 000 sedan du köpte dem. Istället för att helt enkelt hålla aktierna till 2017 kan du sälja tillräckligt vid årsskiftet för att uppnå en kapitalförlust på $ 3 000. Du kommer fortfarande att ha samma $ 60, 000 i investeringar tillgångar (i aktier plus kontant vinst från försäljningen) samtidigt som du skär din skatträkning.
Och du kan hålla din placeringsposition i stort sett oförändrad. IRS "wash sale" -regeln hindrar dig från att återköpa samma värdepapper inom 30 dagar eller skatteförlusten kommer att bli inkallad. Men du kan använda försäljningen fortgående omedelbart för att köpa liknande värdepapper, till exempel aktier i en liknande fond.
2. Offset realisationsvinster och förluster. Om din portfölj är mer komplex kan du redan ha tagit vinster och förluster på skattepliktiga investeringar som sålts under 2016, medan du fortfarande äger andra investeringar som har gått upp och ner i värde. Att realisera en vinst eller förlust på dessa i ett rimligt belopp före årsskiftet kan minska din totala skatteräkning på investeringar.
Om du har tagit nettovinster hittills, kan den skatt som betalas på dem minskas eller omvandlas till ett avdrag på upp till $ 3 000 genom att skörda förluster före årsskiftet.
Om du redan har haft en nettoförlust på mer än 3 000 USD kan du inse vinster för att minska nettoförlusten till 3 000 USD, med vinsterna skyddade från skatt. Om du till exempel har tagit en nettokapitalförlust på 10 000 dollar hittills kan du ta en skatteskyddad vinst på 7 000 USD nu och samtidigt hålla 3 000 USD i förluster för att dra av.
Och du kan noga hålla din placeringsposition intakt. Som nämnts ovan, när du säljer värdepapper för att förverkliga en förlust kan du omedelbart köpa tillbaka samma värdepapper efter 30 dagar eller liknande värdepapper. När du genererar en vinst genom att sälja värdepapper kan du omedelbart återköpa samma värdepapper.
Generellt är det bäst att planera att kompensera kortfristiga vinster, som är skattskyldiga till högsta skattesatser, med kortfristiga förluster och långsiktiga vinster, vilka får en förmånlig skattesats med långfristiga förluster.För att lära dig mer om de tekniska regler som gäller för realisationsvinster och den ordning i vilken realiserade vinster kompenseras för din avkastning, se gratis IRS Publication 544, Försäljning och Övriga avsättningar av tillgångar.
(Se även Skatteförlust: Minska investeringsförluster och Fördelar och nackdelar med årlig skatteförlust. )
3. Rebalans din portfölj. Kom ihåg behovet av att behålla korrekt diversifiering när du granskar dina investeringsresultat för året. Säg att din önskade diversifiering är 50% aktier och 50% obligationer. Om inte dina aktier och obligationsinvesteringar har givit samma avkastning sedan sista gången du tilldelade dina innehav har din portfölj flyttat bort från önskad balans.
Omfördelningen av dina innehav tillbaka till önskat saldo kommer att kräva försäljning av vissa investeringar - och genom att göra det strax före årsskiftet kan du identifiera för försäljning de investeringar som kommer att ge störst skatteförmån för året.
Bibehålla också den bästa diversifieringen mellan skattepliktiga investeringar och skatteuppskjuten pensionsräkning, såsom traditionella IRA och 401 (k) s. Skattepliktiga investeringar kvalificerar sig till gynnsamma långsiktiga realisationsvinster skattesatser, medan utdelningar från skatteuppskjutna konton beskattas till högre regelbundna räntor. Såsom du omfördelar kan det vara meningsfullt att flytta räntebetalande placeringar till skatteuppskjutna konton för att få skattefri sammansättning och uppskatta investeringar i skattepliktiga konton för att erhålla skattevinster.
4. Tänk på en Roth IRA-omvandling . Fördelningar från traditionella IRAs beskattas till vanliga priser medan de från Roth IRA kan kvalificera sig för att vara skattefri. Dessutom är Roth IRAs inte föremål för minsta årliga distributionskrav, så de kan hålla pensionsfonder längre och kan bättre användas för att ge medel till arvingar. När en traditionell IRA konverteras till en Roth IRA belastas dess värde. Men om du förväntar dig att vara i en högre skattekonsol i framtiden eller de andra fördelarna med Roth är värdefulla för dig, kan en omvandling vara en bra idé för dessa besparingar. Om du har andra tankar senare kan du vända omställningen så sent som 15 oktober nästa år.
5. Betala donationer till välgörenhet och stödja familjemedlemmar med inkomster med uppskattade värdepapper. När du donerar uppskattade värdepapper till välgörenhet före årsskiftet får du ett avdrag för deras fulla marknadsvärde på årets avkastning, samtidigt som du också kommer att behöva betala kapitalvinstskatt på dem i framtiden. På samma sätt, om du stöder familjemedlemmar som är i en lägre kapitalvinst skattekonsol än dig genom att ge dem uppskattat långsiktiga vinst värdepapper i stället för kontanter, kommer du att minska skatt på värdepapperen och sänka familjens skattesedel. I varje fall kommer du framåt genom att undvika en framtida kapitalvinstskatt.
Bottom Line
Du kan öka dina löpande avkastningar genom att vidta åtgärder före årsskiftet för att skydda dem från IRS. Dessa fem strategier kan alla anpassas för att ge största möjliga nytta i din specifika situation.Eftersom de är föremål för olika tekniska regler, bör du överväga att konsultera en professionell skatterådgivare om dem innan de handlar.
Hur man berättar om du är för konservativ med dina investeringar
Investerar är en balans mellan att växa och bevara dina pengar. Det är förståeligt att vilja vara konservativ, men vad sägs om att vara för konservativ?
ÄR dina investeringar rätt för din ålder?
Det är aldrig för sent att investera för pensionering. Ta rätt beslut för var du befinner dig.
Investerare: Du är ansvarig för dina investeringar
Om du lämnar allt upp till din mäklare eller tar tyglarna själv? Att slå ett gott medium ger bästa möjliga avkastning.