a:

Reglerna för dormighet och uppskattning för IRA varierar beroende på stat, som de gör för alla finansiella tillgångar som är föremål för uppskattning. Oavsett stat är dock vilolägeperioden för IRA: er något annorlunda än för andra typer av tillgångar. Det är särskilt viktigt att vara medveten om villkoren för din IRA och de särskilda reglerna för e-handel som gäller för din bostad.

Vad är Escheatment?

AD:

När ett finansiellt konto blir vilande, vilket betyder att det inte har funnits någon verksamhet under en längre tid, måste finansinstitut rapportera inaktiviteten till staten. Tillgångar som har varit inaktiva under ett visst antal år kan förklaras övergivna, förutsatt att kontoägaren inte kan kontaktas och påstås av staten. Denna process kallas escheatment. Perioden av inaktivitet som måste passera innan staten kan anta ägande kallas viloläge, och det är vanligtvis mellan tre och fem år beroende på statslagen.

AD:

Escheatment av IRAs

Eftersom IRAs är avsedda att sitta relativt inaktiva under långa perioder under ackumuleringsfasen, vilket vanligtvis är ägarens arbetsår då kontot tillkommer intresse, är de inte föremål för escheatment på samma sätt som andra tillgångar. I stället för att vara sårbar för en statskrav efter några år av inaktivitet, kan vilolägeperioden för IRA inte börja tills kontoägaren når den ålder där han måste börja ta minimikrav (RMD), vanligtvis 70. 5.

Om statlig lagstiftning fastställer viloläge på tre år kan till exempel en IRA utgå ifall kontoägaren når åldern 73. 5 utan att ta ut några utdelningar eller logga in någon aktivitet hos finansinstitutet, och institutionen kan inte kontakta honom på den adress som anges på hans konto.

Roth IRAs är ofta inte föremål för escheatment eftersom de vanligtvis inte bär RMD-krav.