Med årets slut är det här en bra tid för finansiella rådgivare att träffa sina kunder och att göra några årsskiftet för att spara på skatter och / eller bättre positionera sina kunder för det kommande året och därefter. Här är några bra årsplaner för finansiell planering för finansiella rådgivare och deras kunder samt gör-det-själv.

Granska skattepliktiga vinster och förluster

Detta är en nyckelaktik varje år, men det aktuella året har haft stor volatilitet på marknaden och många fonder har samlat stora vinster trots att deras avkastning kan vara medioker för året. Det här är årstiden när många värdepappersföretag gör distributioner och så många kommer att vara större än normalt. Att granska potentiella vinstutdelningar tillsammans med realisationsvinster och förluster på andra ställen över dina skattepliktiga konton är en bra bokslutskurs. (För mer, se: Fördelar och nackdelar med årlig skatteförlust .)

Finansiella rådgivare kan hjälpa kunderna att granska sin portfölj och leta efter bra kandidater för skattereduktion för att kompensera vinster. Som alltid ska skörd av skatter ske i samband med den övergripande hanteringen av din portfölj och inte bara som en skattebesparingsåtgärd.

Granska din ekonomiska plan

Det här är en bra idé när som helst under året, men det kan vara ett bra mötesämne i slutet av året med kunderna. Det här är en bra tid att se var kunden är i form av sina ekonomiska mål som att spara för college och pensionering. Är deras placeringar ordentligt tilldelade? Finns det faktorer i deras liv som har förändrats och det kan påverka deras finansiella eller investeringsstrategi? (För mer, se: När man ska dumpa portföljförlorare .)

Granska din 401 (k)

Höger öppen anmälan är den tid då många organisationer rullar ut eventuella ändringar i sina 401 (k) planer när det gäller investeringar som erbjuds, företagets match eller andra aspekter av planen. Kontrollera hur mycket du bidrar till din plan. Om du inte spårar mot de maximala löneutbetalningarna på $ 18, 000 eller $ 24 000 (för dem som kommer att vara 50 år eller mer vid någon tidpunkt i 2015), se upp din uppskjutningsfrekvens om du är i linje för att få någon form av bonusbetalning före årsskiftet. Fortsätt se till att du är i de bästa investeringsalternativen för din situation och om du kan öka dina bidrag för det nya året, se till att du gör det.

Välgörenhetsbidrag

Bokslutskommuniké är ofta en tid då kunderna ger välgörande bidrag och finansiella rådgivare kan hjälpa kunder att uppfylla sina välgörenhetshänsyn på ett sätt som bäst passar deras skatte- och ekonomiska planeringsmål. En gemensam taktik är att använda aktier i uppskattat lager, fonder eller börshandlade fonder för att göra donationen.Inte bara kommer kunden att få kredit och ett skatteavdrag för värdet av den givna säkerheten, men de kommer att undvika att betala några skatter på realisationsvinsterna. Var säker på att säkerheten har hållits i minst ett år och en dag för att få maximala fördelar. (För mer, se: Hur donorrådgivna fonder kan hjälpa till med att minska skatterna .)

För kunder som är i stånd att göra en betydande välgörenhetsgivande donation kan finansiell rådgivare föreslå en givareadvisad fond. Fidelity Investments, Vanguard och andra erbjuder dem. En givareadviserad fond kommer att hantera de givna tillgångarna och givaren kan rikta pengar till de kvalificerade välgörenhetsorganisationerna som de väljer. Detta är ett utmärkt fordon för kunder som vill bidra med bidrag i år och sedan fördela medlen över en tidsperiod. Kanske kunde kunden ha en stor inkomstkälla, det här är ett utmärkt sätt att kompensera vissa skatteeffekter.

Starta en Solo 401 (k)

Om du är egenföretagare och inte har några anställda kan en solo 401 (k) vara en bra pensionsplanlösning för dig. För att bidra till och ta avdrag för innevarande år måste kontot öppnas senast den 31 december. Planen tillåter löneavdragsbidrag på samma gränser som en vanlig företagsplan ($ 18 000 eller $ 24 000 för de 50 eller över ). Dessutom kan vinstdelningsbidrag göras till planen och beror vid den tidpunkt då affärsfilen returnerar sin avkastning inklusive tillägg. Tidsfrister för dina löneavdrag varierar beroende på affärsstrukturen. De egenföretagare arbetar hårt för att bygga sin verksamhet, de borde använda några av intäkterna från verksamheten för att finansiera sin pensionering. (För mer, se: Alternativ till pensionsplaner för småföretagare .)

Ta alla nödvändiga minsta fördelningar

För de som är tillämpliga måste alla nödvändiga minsta utdelningar från pensionsplaner vara tas senast den 31 december för det aktuella kalenderåret. Detta gäller de 70½ eller äldre med individuella pensionskonton (IRA) samt pensionsplaner som 401 (k) eller 403 (b). I vissa fall finns det ett undantag för de som arbetar efter 70 års ålder om sin nuvarande arbetsgivares plan. Dessutom kan yngre stödmottagare med ett ärvt IRA-konto också vara föremål för RMDs. Det är en bra tjänst för finansiella rådgivare att påminna kunderna om att ta sina RMDs och för att hjälpa dem att underlätta att göra det.

Rebalance Your Portfolio

Med volatiliteten på aktiemarknaden hittills i år kan din portfölj vara oavslutad om du inte har balanserat på senare tid. Det kan ha satt dig i stånd att ta för mycket eller för liten risk jämfört med vad du behöver för att möta dina ekonomiska mål. Rebalans med en total portföljvy. Använd skatteuppskjutna konton som IRA och 401 (k) s till din fördel. Som diskuterats ovan kan donation av uppskattade investeringar till välgörenhet användas som en del av processen. På samma sätt, med skatteförlust skörd. Du kan också använda nya pengar för att shore upp under tilldelade delar av din portfölj för att minska behovet av att sälja vinnare.Detta är ett område som jag antar att de flesta finansiella rådgivare har som standard på deras klientmötesdagar. (För mer, se: Förklara Portfölj Rebalancing till Klienter .)

Bottom Line

Slutet på ett år och början på en ny verkar vara viktiga milstolpar för många av oss. Denna årstid markerar en bra tid att granska din ekonomi, för att göra några sista minuten justeringar för att sätta dig i bästa läge för det här året och att placera din ekonomi för framtiden. Finansiella rådgivare bör se till att de har nått ut till alla kunder för att se till att alla årsredovisningar görs. Det är också en bra tid på året att träffa kunderna för att säkerställa att de är ordentligt placerade för det nya året och bortom. (För mer, se: Skatteplaneringsstrategier för årets slut .)