Du har lämnat ditt jobb. Vad ska du göra med 401 (k) planen som du troget har bidragit till i åratal? Konventionell visdom säger att det övergår till ett individuellt pensionskonto (IRA), och i många fall är det bästa handlingssättet (se 8 skäl att rulla över din 401 (k) till en IRA ). Men det finns tillfällen då en överrullning inte är ditt bästa alternativ. Vi tar en titt på fem av dessa situationer, och motiveringen att hålla din 401 (k) - eller om du är en offentlig eller ideell anställd, din 403 (b) eller 457 plan - på plats.

1. Större köpkraft

Företaget 401 (k) s kan köpa medel till institutionella priser, vilket vanligtvis inte gäller för IRA. Tänk på det som en slags företagsrabatt: Eftersom de investerar i hundratusentals, har de flesta 401 (k), 403 (b) och 457 planerna betydande köpkraft - mycket mer än den enskilda [pensionskonto] säger Wayne Bogosian, president för PFE-gruppen och medförfattare till "The Complete Idiot's Guide to 401 (k) planer. "Det kan spara dig betydande pengar på avgifter, vilket ger mer att uppskatta på ditt eget konto.

2. Skattebesparingar

Om din 401 (k) -plan innehåller företagsaktie som uppskattas, kan du spara mycket på skatter om du överför den aktuella aktieportföljen till ett vanligt mäklarkonto. Du måste betala skatt på de andelar som tagits ut ur din 401 (k), med din nuvarande fäste, men skatten baseras på ditt ursprungliga köpeskill - du betalar inte för någon vinst på det lageret tills du faktiskt säljer det (och då betalar du till kapitalvinstskattesatsen, vilket är lägre än inkomstskattesatsen). Detta är känt som Netto Orealiserad Värdering.

"NUAs är ett fantastiskt tillfälle för individer med uppskattat aktiebolag i deras 401 (k)", säger investeringsrådgivare Jonathan Swanburg, Tri-Star Advisors i Houston, Texas.

Tänk på att aktiebolaget köptes för $ 10 000 och är för närvarande värd $ 50 000 på marknaden. Din skattesedel för överföring av aktier till mäklarfirman kommer att baseras på köpkursen $ 10 000. Du kommer inte beskattas på någon av vinsten tills du säljer den. I motsats till det, om du rullade över det beståndet i en IRA, skulle det så småningom beskattas till din vanliga inkomstskattesats (när du måste sälja beståndet för att börja ta dina obligatoriska IRA-utdelningar).

Två försiktighetsåtgärder:

Se till att innehaven i din 401 (k) är faktiska aktieandelar; cirka 401 (k) s sätter upp en fond som efterliknar bolagets prestation.

Se till att överföringen av dessa innehav inte sätter en så stor bump i din inkomst som du blir fördjupad till en högre skattekonsol - och hamnar på grund av Internal Revenue Service mycket mer än annars kommer nästa april.

• "Om en plandeltagare däremot håller avskrivna aktiebolag som hon planerar att hålla tills priset går högre, bör hon överväga att sälja sina aktier och återköpa dem kort därefter," säger Swanburg. "Inne i en 401 k) gäller inte reglerna för tvättförsäljning och detta återställer kostnadsbasen, vilket ökar möjligheten att dra nytta av NUA på vägen. "
• 3. Juridiskt skydd

Pengar som hålls i en 401 (k) skyddas av federal lag från nästan alla typer av borgenärsdomar (andra än IRS-skattelättnader och eventuellt kraven på spousal eller barnbidrag), inklusive konkurs. IRA är endast skyddade av statlig lagstiftning, vars avskärmningskraft varierar. Konfliktförebyggande och konsumentskyddslagen från 2005 skyddar upp till 1 miljon dollar (inflationen justeras till 1 $ 25 miljoner per 2017) i traditionella eller Roth IRA-tillgångar mot konkurs. Men skyddet mot andra typer av bedömningar varierar med staten och kan till och med vara annorlunda beroende på om din IRA är en Roth eller den traditionella formen.

Om du är oroad över potentiella domar, fordringsägare eller samlingar, kan du hålla dig tryggt med dina 401 (k) medel på plats.

4. Tidigare pensionsförmåner

"En av de viktigaste anledningarna att inte rulla över din 401 (k) till en IRA är att få tillgång till dina medel före åldern 59½", säger Marguerita Cheng, CFP®, VD för Blue Ocean Global Rikedom i Rockville, Md. "De kan nås så tidigt som 55 år mot att behöva betala 10% tidigt tillbakadragande straff i en IRA. "

Faktum är att du kanske kan ta ut pengar från din 401 (k) efter att du lämnat flera gånger varje år (arbetsgivaren ställer reglerna om hur många gånger personer i denna åldersgrupp kan ta ut pengar). När du rullar 401 (k) till en IRA förlorar du detta privilegium, och du måste vänta tills ålder 59½ för att få tillgång till dina pengar utan straff.

5. Stabilt värdefonder

Företag 401 (k) planer har tillgång till en särskild typ av fond kallad ett stabilt fond. Ej tillgänglig på den enskilda marknaden, dessa fonder liknar penningmarknadsfonder, men de erbjuder bättre räntor - i genomsnitt 2,73% vid detta skrivande. Om du vill utnyttja dessa riskavvikande fordon, och din 401 (k) erbjuder dem som ett alternativ, håll fast vid din nuvarande plan.

Bottom Line

När du och ditt jobb är delaktiga, är beslutet om vad du ska göra med din pensionsbesparing en stor. Att rulla över 401 (k) kan vara det bästa alternativet för dig i de flesta fall, men det finns skäl att lämna pengar i företagets fond kunde fungera bättre. Kontrollera dina företags regler, men: De flesta arbetsgivare kräver att din 401 (k) behåller en viss minimibelopp om du vill lämna kontot på plats när din anställning slutar, och det kan finnas skillnader i din tillgång, tilldelningsrättigheter och avgifter också.

Ett annat alternativ att undersöka om du vill behålla dina pengar i en 401 (k) och du lämnar ditt gamla jobb till ett nytt: rulla över pengarna i ditt tidigare jobbs plan till det nya företaget .