Syftet med en pensionsplan är att finansiera dina efterarbetande år, så att du kan behålla eller förbättra din levnadsstandard före avgång. Som sådan kommer din pensionsplanerare att uppmuntra dig att spara så mycket som möjligt på ditt pensionskonto och att skjuta upp uttag så länge som möjligt enligt planen. Att ta ett lån från ditt pensionskonto kan påverka din pensionsbesparingar negativt, men det finns tillfällen när ett sådant lån är meningsfullt. I den här artikeln tittar vi på några av för-och nackdelarna med att ta ett lån från ditt pensionskonto.

AD:

Ta ett lån mot att göra en återkallelse

Om du tar ett lån från din pensionsplan tar du faktiskt bort en del av din balans. Till exempel, om ditt saldo är $ 100 000 och du lånar $ 40 000, kommer du att få en balans på $ 60 000. Men att ta ett lån skiljer sig från att göra ett uttag. Ett tillbakadragande minskar tillgångarna i din portfölj och du behöver inte returnera det belopp som återtagits till planen, medan ett lån behandlas som en del av din portfölj och måste återbetalas till planen för att undvika skattekonsekvenser. (Se Ibland betalar det sig att låna från din 401 (k) .)

AD:

Diversifiering

Diversifiering är en viktig del i pensionsplanering. (Läs: Vikten av diversifiering .) Pensionsplanerare brukar rekommendera att tillgångar diversifieras beroende på den individuella kundens risk tolerans. Medan planeringen är baserad på tidigare och prognostiserad prestation av tillgångar måste risken beaktas, utom när det gäller tillgångar som ger en garanterad avkastning eller garanterat intresse. En av nackdelarna med att låna från din pensionsplan är att lånebeloppet inte längre investeras i tillgångsportföljen på ditt pensionskonto och därför är möjligheten att diversifiera med det beloppet förlorat tills beloppet återbetalas till planen .

AD:

När du tar ett lån kommer lånebeloppet att behandlas som en tillgång i planen, eftersom den kommer att ersättas med din promemoria. Medan beloppet inte kommer att diversifieras kommer det att få en garanterad avkastning, vilket kan vara ett genomsnitt av prime rate plus 2%. Kom ihåg att diversifiering kommer med risker och möjligheten finns att du kan få en negativ avkastning på dina investeringar om inte några av dina investeringar har en garanterad avkastning. Därför är fördelen med att ta ett lån från ditt konto att du får en garanterad avkastning på lånebeloppet.

Dubbelbeskattning

Ett av argumenten att ta ett lån från din pensionsplan är att det belopp som du återbetaler i ränta kommer att bli dubbelbeskattat.Detta beror på att återbetalningarna av lånet, inklusive räntan, kommer att återbetalas med belopp som redan har beskattats och kommer att beskattas vid återköp av pensionskonto.

"Så snart dina återbetalningar efter skatt uppgår till 401 (k) planen blir de pretax, och när du går i pension och börjar ta utdelningar, kommer dina återbetalningar att bli beskattade igen", säger Michael Mezheritskiy, president, Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Därför dubbelbeskattning. "

Låt oss titta på ett exempel:

Exempel Antagning nr 1: Du bidrar med 100 000 kronor till din pensionsplan på förhandsbasis. Den $ 100 000 uppbär $ 10 000 i resultat. Du har aldrig tagit ett lån från din pensionsplan balans. De 110 000 dollar kommer att beskattas till din vanliga inkomstskattesats när du återkallas från ditt pensionskonto. Eftersom $ 100, 000 kom från förskottsmedel, och intäkterna på $ 10 000 uppskattades på förhandsbasis, kommer $ 110 000 att beskattas endast vid återkallande. Förmodning nr 2: Du bidrar med 100 000 kronor till din pensionsplan på förhandsbasis. Den $ 100, 000 uppbär $ 8, 500 i resultat. Du tog ett lån på $ 20 000 från planen, som du har återbetalt. Ränta som återbetalas på lånet är $ 1, 500. Den $ 110 000 kommer att beskattas till din vanliga inkomstskattesats när du tas ut från ditt pensionskonto. Eftersom $ 100 000 kom från förskottsmedel, och resultatet på $ 8 500 uppnåddes på grund av förskott, kommer $ 108 500 att beskattas endast vid återkallande. Den $ 1, 500 som kom från räntebetalning på lånet betalades emellertid med belopp som redan beskattats, och det kommer att beskattas igen när det tas ut från ditt pensionskonto. Som ett resultat kommer du att betala skatt två gånger på $ 1, 500.

Konsekvenser av att misslyckas med att göra återbetalningar

Med några få snävt definierade undantag måste lån som tas från ditt pensionskonto återbetalas minst kvartalsvis, och de måste återbetalas i nivå, avskrivna belopp av huvudstol och ränta. Underlåtenhet att uppfylla dessa krav kan leda till att lånet betraktas som en skattepliktig transaktion. Det skulle också innebära att du förlorar möjligheten att uppnå skatteuppskjuten vinst på beloppet och göra diversifierade investeringar med det.

"Jag tycker att det alltid är bäst att inte låna från en pensionsplan om inte det är en sista utväg. Trots att det är placerat som ett skattefritt sätt att komma åt huvudstaden, fungerar det inte alltid så, säger Allan Katz, VD för Comprehensive Wealth Management Group, LLC, i Staten Island, NY

If du lämnar din arbetsgivare innan lånet återbetalas, du kan bli skyldig att återbetala hela saldot inom en kort period, i stället för över det fastställda schemat. Om du inte kan återbetala saldot kan planen behandla det som en fördelning (förskjutning). Lånet skulle därför behandlas som vanlig inkomst om du inte har tillgång till medel för att ersätta beloppet som övergångsbidrag till en berättigad pensionsplan inom 60 dagar efter det att offset uppstår eller om du är berättigad att slutföra en direkt överföring av promissory note till en annan kvalificerad plan.

Lånebelopp som behandlas som utdelningar är inte bara föremål för inkomstskatt, men kan också vara föremål för 10% fördelningsstraff på 10%.

Varför ta ett lån från din pensionsplan?

Du borde bara ta ut lån från din pensionsplan om du har utnyttjat dina andra finansieringsalternativ eller om lånet kommer att bidra till att förbättra din ekonomi. Om du till exempel hade kreditkort saldon på $ 20 000 med en räntesats på 15% och du har råd att betala $ 400 per månad, kan det ge bra ekonomisk mening att ta ett lån från din pensionsplan för att betala av din kreditkortsaldon. Låt oss jämföra de två scenarierna:

Lån på pensionsplanen	$ 20 000	Kreditkortsaldo	$ 20 000
Ränta	4. 50%	Ränta	15%
Betalningsfrekvens	Veckovis	Betalningsfrekvens	Månadskostnad
Betalningsbelopp	$ 171. 94	Betalningsbelopp	$ 400
Återbetalningsperiod	Fem år	Återbetalningsperiod (om återbetalning är $ 400 / månad )	Sex år och 7 månader
Summa ränta < $ 2, 351. 41	Summa ränta	$ 11, 582	Medan det är sant att den $ 2, 351. 41 du betalar i ränta på ditt lånebelopp blir dubbelt beskattat, är det uppenbart att Räntan kommer att återbetalas till dig, i stället för ett kreditkortsföretag, och det belopp du betalar i ränta kommer att bli betydligt lägre.

Om du tar ett lån från ditt pensionskonto för att betala av ditt kreditkortsaldo, se till att du vidtar åtgärder för att undvika att skulden uppkommer under kreditkorten. Kontakta din ekonomiska planerare för hjälp på detta område - han eller hon kan också hjälpa dig att se till att din kreditpoäng inte påverkas negativt.

En annan bra anledning att ta ett lån från ditt pensionskonto är att använda lånebeloppet för att köpa ett hem. Som industrin trender visar, belopp som investeras i ditt hem ger en betydande avkastning på investeringen. Dessutom kan du också använda ditt hem för att finansiera din pension, vare sig du säljer hemmet eller genom att ta en omvänd hypotekslån.

"Jag rekommenderar att du lånar från pensionsplanen för investeringar som hemreparationer eller för att starta ett företag och för skuldkonsolidering i vissa situationer", säger Wes Shannon, CFP®, grundare av SJK Financial Planning, LLC i Hurst , Texas. "Lån aldrig av en pensionsplan för utbildningskostnader. Regeringen gör enkelt billiga lån tillgängliga för college, men inte för din pensionering. "

Kontrollera dina planbestämmelser

Inte alla kvalificerade planer tillåter lån, och vissa som gör det kommer endast att tillåta dem för speciella ändamål, till exempel inköp, byggnad eller ombyggnad av en primär bostad, eller betala för högre utbildning eller sjukvårdskostnader. Andra tillåter lån av någon anledning. Din planadministratör kommer att kunna förklara lånebestämmelserna på ditt pensionskonto.

Byt ditt konto efter att du har tagit ett lån

Om du måste ta ett lån från ditt pensionskonto, försök att fortsätta göra bidrag och öka de belopp du bidrar, om möjligt.Det kan vara en utmaning, eftersom du också kommer att behöva göra återbetalningar av lån, och dessa återbetalningar kommer inte att betraktas som bidrag till ditt pensionskonto. Det hjälper dig dock att återställa ditt näsägg mycket snabbare.

Med de flesta planerna kan du påskynda dina återbetalningar, vilket hjälper dig att återställa din planbalans snabbare. Var noga med att fakturera din låneåterbetalning till din budget. Detta kommer att hålla dig från överskott.

Bottom Line

Du borde inte ta ett lån från ditt pensionskonto om det inte är absolut nödvändigt eller det ger bra ekonomisk mening. Att bestämma om ett lån är rätt för dig kräver en bedömning av din finansiella profil och en jämförelse av lånealternativet med andra alternativ, t.ex. att ta ett lån från ett finansinstitut (om tillgängligt) eller betala av kreditkortsaldon över tiden. Var noga med att diskutera ärendet med din ekonomiska planerare så att han eller hon kan hjälpa dig att bestämma vilket alternativ som är bäst för dig. (Läs också:

Förstå kreditkortsintresse .)