För de flesta innebär den perfekta pensionen att man får en stadig kontroll utan att gå på jobbet. Under de senaste åren har ett ökande antal privatfinansierade pensionsplaner stängts och experter förutsätter att fler kommer att följa. Med andra ord blir den idealiska pensionen svårare att erhålla. Trenden i pensionsplanering är att investerarna ska "göra det själv". Fast uppskjuten livränta ger möjlighet för investerare att bygga sina egna pensioner. I den här artikeln visar vi hur du bestämmer huruvida livränta är rätt för din pensionsplan och hur du får ut det mesta av dem.

Typer
Fast uppskjuten livränta är avtal med ett livförsäkringsbolag som garanterar en viss (fast) ränta. Vanligtvis är kursen på dessa livräntor fixad för en initial period, men efter denna tid justeras de periodiskt. Vissa fasta uppskjutna livräntor kan finansieras med en engångsavgift, medan andra kan finansieras med antingen en klumpsumma eller flera insättningar över tiden. Båda sorterna erbjuder en garanterad ränta, en garanterad avkastning på din revisor och skatteförskjuten tillväxt tills du drar tillbaka pengarna. (För mer insikt, se Utforska typer av fasta livräntor och En översikt över livränta .)

Skatteförmåner
Livränta har två faser, ackumuleringsfasen och annutiseringsfasen. Ackumuleringsfasen börjar när du lägger pengar i livränta. Under denna fas växer pengarna upp skatten. Denna skatteförskjutna tillväxt kan vara en stor fördel för att de, när de går i pension, befinner sig i en lägre skattekonsol. Att vara i en lägre skattekonsol innebär att du kommer att betala mindre skatt på de pengar som du tjänar i din livränta när det betalas ut till dig vid pensionering än vad du skulle ha betalat på dessa intäkter om de inte var skatteförskjutna.

Annaniseringsfasen börjar när du börjar ta ut pengar ur ditt konto. Vissa fasta uppskjutna livräntor gör det möjligt för dig att börja göra uttag vid 59 års ålder. Men i USA kräver inte Inkomsttjänsten att du ska börja distribuera till 70 års ålder. 5. Även när du har uppnått den minsta distributionsnivån , du kan låta resten av dina pengar fortsätta att växa skatt uppskjuten. Även under annutiseringsfasen har du ett mått på kontroll över skatter genom att kontrollera det belopp som du drar ut varje år, eftersom ditt resultat beskattas endast när de tas ut ur livränta.

Utbetalningsalternativ
När de flesta investerare hör ordet livränta, tänker de automatiskt på det i form av en inkomstström för livet. Medan det verkligen är ett alternativ, är det inte det enda sättet att ta pengar ut ur en livränta. I stället för att gå in i en utbetalningsfas där en viss summa pengar skickas till dig regelbundet, kan du istället välja att ta ut pengar efter behov.Du kan också välja en schablonbelopp, men det är i allmänhet inte en bra ide på grund av skatteskulden på resultatet. (Valet av utbetalningsalternativet kan vara en stor utmaning, så innan du fattar ett beslut, läs Val av utbetalning på din livränta .)

Förnyad ränta i fast uppskjuten livränta
Höga avgifter och tidigt återkallande Påföljder har historiskt sett gjort fasta uppskjutna livräntor oattraktiva för de flesta 401 (k) planer. Som ett resultat sparar många investerare för pension genom att investera i fonder och sedan rulla sina pengar till en livränta som de närmar sig den tid då de vill göra sina besparingar till en inkomstström. Den senaste tidens uppmärksamhet på den massiva övergången från företagsfinansierade förmånsbestämda pensionsplaner till anställdafinansierade avgiftsbestämda planer har återupplivat intresse för användningen av livräntor i 401 (k) planer och stimulerat utvecklingen av vissa nya produkter. (För mer information se Fördelningen av den förmånsbestämda planen .)

Livränta Produkter
I både uppskjuten livränta och de rörliga livräntaområdena har produkter släppts som syftar till att tillhandahålla fler pensionsmöjligheter. De nya planerna erbjuder mer flexibilitet i utbetalningsvillkor och de åldrar där utbetalningar kan börja jämfört med traditionella planer. (För mer information om rörliga livräntor, se Få hela historien om rörliga livräntor .)

Dessa mer flexibla, billigare produkter ger en väg till 401 k. Planera investerare att bygga sina egna pensioner genom att köper en garanterad inkomstström för livet, antingen via månatliga avgifter eller ett engångsbelopp. På nackdelen kan det vara svårt att berätta exakt hur mycket du betalar i avgifter. Du kan inte ändra dig när du annuiterar - om du dör unga kan dina mottagare få mindre än det fulla värdet av ditt konto.

Liksom alla spännande nya produkter är det nuvarande utbudet begränsat, liksom de fördelar de ger. Naturligtvis, om investerare omfamnar dessa erbjudanden, kommer andra leverantörer att komma på bandwagon och rulla ut sina egna erbjudanden också. Ökad konkurrensgnistor ökade innovationen, vilket innebär att nästa generation av dessa investeringar borde bli ännu bättre.

Innan du köper
Om du lägger till en garanterad kontroll på blandningen av investeringar i din pensionsplaneringsportfölj låter bra för dig, är det dags att börja undersöka de fördelar som livräntorna kan erbjuda. Börja med att undersöka de produkter som erbjuds av stora försäkringsbolag.

Det är viktigt att notera att försäkringsbolag inte har Federal Deposit Insurance Corporation täckning, så det är viktigt för din leverantör att vara verksam när du går i pension. Sedan 1995 har 76 försäkringsbolag misslyckats enligt Weiss Ratings Inc. Även om teoretiskt sett måste försäkringsbolag ha tillräckligt med pengar avsedda för att täcka sina ekonomiska förpliktelser om företaget går i konkurs, tro på företagens trovärdighet är alltid låg artighet av Enron och andra skandaler. Varför ta chansen på ett okänt eller dåligt bedöms företag när betygstjänster gör det enkelt att hitta starka företag?

Förutom att du väljer försiktigt din leverantör måste du också vara säker på att läsa livräntaavtalet, eftersom varje kontrakt sannolikt kommer att ha olika avgifter, räntor, uttagningsregler och annan policy.