En av de största utmaningarna för pensionärer är att hantera uttag från sina olika pensionskonton. Dessa kan omfatta en 401 (k), individuell pensionskonto (IRA), livräntor samt skattepliktiga investeringskonton. Det finns olika faktorer att överväga inklusive skatteimplikationer. Många pensionärer inser inte att skattepengarna före skatt i skatteuppskattade konton är föremål för beskattning som vanlig inkomst när de återkallas. Så att 1 miljon dollar i din 401 (k) bara kan ge ett kassaflöde efter skatt på $ 600 000 - $ 700 000 över tiden efter skatten betalas. Här är några faktorer för pensionärer och deras ekonomiska rådgivare att överväga när de planerar för uttag från sina pensionskonton.

Titta på alla källor i pensionsinkomsterna

När du närmar dig pensionen är det viktigt att göra en förteckning över alla finansiella tillgångar som är tillgängliga för att finansiera din pension. Här är en partiell lista. Beroende på din situation kan det finnas andra. (För mer, se: Avsluta pensionen? Läs dessa tips .)

• Social trygghet
• Pensioner
• 401 (k) och andra avgiftsbestämda planer
• IRAs
• Skattepliktiga investeringar
• Anställning vid avgång
• Intresse i ett företag
• Kontantvärde livförsäkringar
• Annuiteter

Bestäm värdet av dessa tillgångar och vilken typ av kassaflöde du kan förvänta dig vid pensionering. Som en del av detta kommer du att behöva bedöma inkomstskattefrågorna i samband med att knacka på några av dessa källor. ) IRAs och DC-planer

Utbetalningar från traditionella IRA- och 401 (k) -konton är i allmänhet föremål för inkomstskatter på hela beloppet tillbaka. Detta gäller även andra avgiftsbestämda pensionsplaner som en 403 (b), federal regeringens pensionssystem för pensionärer (TRS) och 457 planer som används av många statliga och kommunala enheter. Detta är verkligen fallet med eventuella bidrag före skatt och tillhörande vinst på dessa bidrag.

Vissa avgiftsbestämda planer tillåter också bidrag efter skatt. Detta gäller också för traditionella IRA-konton för den del av ens bidrag som faller utanför inkomstintervall som är tillåtna för avdragsgilla avgifter. Om du har gjort bidrag efter skatt måste du hålla reda på dessa eftersom uttag från konton med båda typerna av bidrag är pro-rated mellan de två typerna. (För mer, se:

5 Skatt (ing) Pensionsfel .) Bidrag till Roth IRA-konton och till Roth 401 (k) är gjorda med efter skatt. När det gäller Roth IRA kan pengarna tas ut skattefritt så länge som ditt första Roth IRA-bidrag var minst fem år sedan och du är minst 59 ½.Dessutom finns inga nödvändiga minsta fördelningar som det finns med traditionella IRA. En Roth 401 (k) är liknande men skiljer sig åt, eftersom det krävs minimala fördelningar. Att rulla kontot till en Roth IRA är en lösning för att undvika problemet.

Skattepliktiga investeringar och intäkter

Skattepliktiga investeringskonton är ett giltigt sätt att spara för pensionering. Skatteeffekterna vid användning av dessa investeringar kan innefatta kapitalvinstskatter eller beskattning av eventuella räntor eller utdelningar som erhållits. Betalningar från en förmånsbestämd pension är i allmänhet fullt skattepliktig som vanlig inkomst. Social trygghet kan beskattas utifrån din ålder och inkomst. (För mer, se:

Pensionssparande: Skattemässig uppskjuten eller skattefri) ) Annuiteter

Annuderingar kan finansieras med dollar efter skatt (ej kvalificerad) eller de kan hållas inom en IRA eller vissa avgiftsbestämda arbetsplaceringar (kvalificerad). Vid icke-kvalificerade livräntor beskattas den del som gäller dina bidrag till kontot och den del som representerar vinster i de underliggande investeringarna är. De faktiska beskattningsreglerna skiljer sig åt beroende på om du annuiterar kontot eller tar olika fördelningar vid olika tillfällen. Återbetalningar från ett kvalificerat konto är fullt skattepliktiga, med undantag för eventuella bidrag efter skatt som kan ha gjorts.

Kontantvärde Livförsäkring

Kontantvärde Livförsäkring utmärks ofta av försäkringsagenter och beställde finansiella rådgivare som ett pensionssparande fordon. Om strukturerad korrekt kan försäkringstagaren ta det belopp som är ett skattefritt lån från policyn för att finansiera pensionen. Försiktighet måste vidtas för att säkerställa att policyns kontantvärde inte faller under en viss nivå som skulle utlösa en skattepliktig händelse. (För mer, se:

Hur kontantvärde bygger i en livförsäkringspolicy .) Dra det hela tillsammans

Med tanke på informationen ovan och andra faktorer kvarstår frågan vilka konton ska jag knacka för kontant flöde i pension och i vilken ordning? Det finns inget svårt och snabbt svar, men här är några faktorer att överväga. Pensionering idag är lite av ett stegvis tillvägagångssätt för många som kan gå i pension från sitt heltidsjobb, men kan arbeta minst deltid under de tidiga åren av pensionering. Om det här är din situation kan du överväga att tappa skatteavsättningspension senare, om du har möjlighet att ta ut pengar från skattepliktiga investeringskonton först.

När du når åldern 70 ½ har du inget val när det gäller dina minsta utdelningar från eventuella skattefördröjda pensionskonton. Detta gäller inte för icke-kvalificerade livräntekonton och kanske inte gäller 401 (k) med din nuvarande arbetsgivare om du fortfarande arbetar. (För mer, se:

Hur mycket ska pensionärer dra ut från konton? ) En annan faktor att tänka på är att din sociala trygghet kan påverkas negativt av en högre inkomst. År 2015 om ditt intäkter överstiger $ 15, 720 och du är yngre än din fulla pensionsålder kommer din förmån att reduceras $ 1 för varje $ 2 som ditt intäkter överstiger denna gräns.

Kom ihåg att den högsta långsiktiga kapitalvinstgraden för skattepliktiga investeringar som hålls under minst ett år är 20% för de som har högsta inkomstskatt. Även med potentialen för 3,8% Medicare-avgiften är den här kursen billigare än de vanliga inkomstskatterna vid uttag från skatteuppskattade pensionsräkenskaper om du är i en av de högre inkomstskattebeslagen. (För mer, se:

Kapitalavkastningsskatt år 2015 .) För många pensionärer kommer beslutet om vilka konton som ska knackas att vara en blandning av flera typer. Om du helt tappar bort dina skattepliktiga investeringar och besparingar kommer du att vara tvungen att trycka ut skatteuppskattade konton uteslutande vid någon tidpunkt och det kan vara en dyr källa till pengar. För många pensionärer kan det vara meningsfullt att dra full nytta av vanlig inkomst upp till gränserna för den lägsta skattekonsolen på 15%. För joint filers sträcker sig detta upp till $ 74, 900 och upp till $ 37, 450 för enstaka filers 2015. Strategin här är att behålla din vanliga inkomst inom 15% skattkonsolen och tryck sedan på källor som en Roth IRA, en besparing eller penningmarknadskonto, kontantvärde från livförsäkringspolicy, försäljning av skattepliktiga investeringar där marknadsvärdet är lägre än deras kostnadsbas eller andra icke skattepliktiga eller lågskattade kontantkällor.

Dessutom vill du arbeta med din finansiell rådgivare och skattesekreterare för att göra en viss planering som inkluderar det belopp som behövs för att finansiera din pension och som tar hänsyn till din skattesituation. (För mer, se:

Strategier för att ta ut pensionsinkomst .) Bottom Line

Att hantera dina uttag från olika pensionskonton under pensionering kan vara en komplex uppgift, särskilt om du har konton av olika slag . En skicklig finansiell rådgivare kan ge kunderna ovärderliga råd när det gäller att hantera sin pensionsinkomst.