Ett hälsokostkonto eller HSA är en särskild typ av finansiellt konto för personer med hög självriskplaner (HDHP). Dessa ekonomiskt fördelaktiga konton regleras av reglerna för Internal Revenue Service (IRS) och hjälper berättigade konsumenter att spara och betala för kvalificerade sjukvårdskostnader som inte omfattas av sjukförsäkring. När pengar har bidragit till HSA-kontot kan de växa och förena utan skattekonsekvenser, som liknar pensionskonton.

HSA-inflationsjusterade bidragsgränser för 2016 har ökat något över 2015. Följande diagram illustrerar 2016-bidrag och out-of-pocket-gränser för HSAs samt högavdragsbara hälsoplaner . (För mer information, se: Fördelar och nackdelar med ett hälsokostkonto .)

2016 HSA-bidrag och out-of-pocket-gränser för hälsokravskonto
HSA-bidragsgräns för arbetsgivare + anställd	Individuell: $ 3, 350 Familj: $ 6, 750
HSA-inflytningsbidrag (55 år eller äldre)	$ 1 , 000
HDHP minsta självrisk	Individuellt: $ 1, 300 Familj: $ 2, 600
HDHP maximala belopp utan betalning (avdragsgilla, sambetalningar och andra belopp, inklusive premier) < Individuellt: $ 6, 550 Familj: $ 13, 100	HSA Versus FSA-konton En HSA kan vara ett bättre alternativ för dig och din familj än det populära flexibla användarkontot (FSA). Om du vet hur mycket du ska spendera på sjukvård under ett visst år, då är en FSA bra. Om du inte gör det kan du komma in i några problem. Du kan inte ändra FSA-bidragsbeloppet på mitten av året och du förlorar eventuella outnyttjade medel i slutet av varje årstidsperiod. (För mer, se:

Hur flexibla utgifterna fungerar

.) I motsats till en FSA behöver inte HSA-bidrag spenderas inom en viss tidsperiod. Om oanvänd, kan pengarna vara kvar på kontot och växa från år till år. Vidare är anställda och bidragsgivare till HSA-kontot inte inlåsta i vissa bidragsbelopp. Det finns ytterligare HSA-kontonfördelar. Om kontoinnehavaren använder pengarna i HSA för att betala för kvalificerade sjukvårdskostnader, finns det inga skatteskulder för bekostnaden. I likhet med ett individuellt pensionskonto (IRA) är avgifter till HSA skattefinansierade upp till den lagliga gränsen. HSA-konton är ganska flexibla. Anställdas HSA-konton ägs individuellt. Det betyder att när du lämnar ditt jobb, behåller du pengarna från HSA-kontot. Om mellan jobb kan du använda pengarna på kontot för att betala för premier. De över 65 år kan använda kontot för att betala för Medicare premier och out-of-pocket utgifter. Den bästa fördelen för seniorer är att efter 65 års ålder kan de använda sina HSA-medel strafffria.Om de används för vanliga utgifter, kommer vanliga inkomstskatter att gälla. (För mer information, se:

Jämför hälsorelaterade och flexibla utgifterna

.) Påföljder för missbruk av HSA-fonder Som med andra konton med särskilda skatteförmåner finns det straff för missbruk av pengar i HSA-kontot. De som är 65 år, om inte helt och permanent inaktiverad, kan förvänta sig att betala 20% straff när de använder HSA-medel för icke-kvalificerade utgifter. Icke-kvalificerade utgifter kan innebära att du betalar för matvaror eller en semester med pengar på HSA-kontot. Förutom böter på 20% kommer den enskilde att vara ansvarig för inkomstskatter vid återkallelse. (För mer information, se:

Hälsokostkonton

.) Bottenlinjen HSA-avdragsgränserna för årliga år 2016 ändras bara något från år 2015 på grund av de låga inflationstakten. HSA-kontot kan vara ett positivt bidrag till en klok finansiell plan, om du kvalificerar dig. Med olika investeringsalternativ inom kontot, positiva skattekonsekvenser och fördelar kan HSA-kontot lägga till en långsiktig finansiell plan. (För mer, se:

Höginkomstförmåner från ett hälsokostkonto

.)