Sedan hälsofrämjande konton (HSAs) grundades 2003 som en del av Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act, har de blivit ett alltmer populärt alternativ för konsumenter och arbetsgivare som vill hantera sina sjukvårdskostnader . HSAs kombinerar hög självrisk sjukförsäkring planer med skattebegränsade sparkonto. Med en högavdragsbar hälsoplan (HDHP) betalar du i allmänhet mindre varje månad i premier, och pengarna på sparkonto används sedan för att betala sjukvårdskostnader innan självrisken är uppfylld. Bidrag till HSA är avdragsgilla och utbetalningar är skattefria när de betalas för kvalificerade sjukvårdskostnader, inklusive tandvård och syn - utgifter som många traditionella sjukförsäkringsplaner kanske inte täcker. Här svarar vi på frågor du kan ha om hälsokravskonton och hur de fungerar.

Vem kan öppna ett hälsokostkonto?

Enligt federala riktlinjer kan du öppna och bidra till en HSA om du:

• omfattas av en högavdragsbar hälsoplan den första dagen i månaden (se nästa fråga)
• omfattas inte av någon annan icke-HDHP-plan (med några undantag för vissa planer med begränsad täckning, t ex tandläkare, syn och funktionshinder)
• Anmäls inte i Medicare
• Ansökas inte som beroende av någon annans skattedeklaration

Vad är en hög avdragsgill hälsoplan?

Som namnet antyder är höjda hälsoplaner (HDHP) sjukförsäkringar med höga självrisker. IRS fastställer riktlinjer varje år som justeras för inflationen. För 2014 måste alla HDHP-enheter ha en minsta självrisk på $ 1, 250 för individer och $ 2, 500 för familjer, och högsta tillåtna (inklusive självrisker, sambetalningar och medförsäkring men inte premier) får inte överstiga 6 USD , 350 för individer och $ 12, 700 för familjer.

Hur mycket pengar kan jag bidra med varje år?

IRS fastställer gränser som bestämmer det sammanlagda belopp som du, din arbetsgivare och någon annan person kan bidra till din HSA varje år. För 2014 är de maximala bidragsmängderna $ 3, 300 för individer och $ 6, 550 för familjedäckning. Du kan lägga till upp till $ 1 000 mer som ett "catch-up" -bidrag om du är 55 år eller äldre i slutet av ditt skatteår. Bidrag redovisas på IRS Form 8889 och Form 1040.

Hur kan jag använda pengarna?

Medlen i din HSA kan användas för att betala för kvalificerade sjukvårdskostnader som uppkommit av dig, din make och dina anhöriga. IRS fastställer vad som är och vad som inte är en kvalificerad medicinsk kostnad, detaljerad i IRS Publication 502, Medical and Dental Expenses. I allmänhet inkluderar kvalificerade utgifter belopp som betalats för diagnos, botemedel, begränsning, behandling eller förebyggande av sjukdomar och behandlingar för tillstånd som påverkar kroppens kroppsdelar eller funktioner.Kostnader för kosmetiska skäl och utgifter som gagnar din allmänna hälsa (till exempel semestrar) är uteslutna.

Är förebyggande vård täckt av en HDHP?

Ja. Enligt gällande hälsovårdslag måste de flesta planerna täcka viss förebyggande vård utan avdragsgilla eller sambetalning. Så även om din plan har en hög självrisk, är förebyggande vård, som årliga fysikalier, välbesök och rutinmässiga vaccinationer utan kostnad för dig. Fråga din sjukförsäkringsleverantör för en aktuell förteckning över förebyggande tjänster.

Vad händer om jag använder mina HSA-medel för en icke-kvalificerad hälsokostnad?

Om du tar ut pengar för en icke-kvalificerad kostnad innan du fyller 65, är du skyldig att betala skatt på pengarna (det kommer att beskattas som inkomst) plus en 20% straff. Om du är över 65 - eller blir funktionshindrad vid vilken ålder som helst - du är skyldig skatt på beloppet men inte påföljden.

Vad händer om jag inte använder alla pengar i slutet av året?

Alla pengar som finns i ditt konto i slutet av året förblir på ditt konto för att betala för framtida kvalificerade sjukvårdskostnader. Kontot tillhör dig även om du ändrar sjukförsäkring planer, byta jobb eller gå i pension, fonderna stanna i ditt konto och är din att använda.

Hur kan jag konfigurera en HSA?

Du behöver en HDHP innan du kan skapa ett hälsokostkonto. När det är på plats kan du kontakta din arbetsgivares personalavdelning om din arbetsgivare erbjuder HSAs. Om det inte gör det, kontakta ditt sjukförsäkringsbolag för detaljer om hur du installerar en HSA genom den rekommenderade banken, eller välj själv en finansinstitut. Din lokala bank eller kreditförening kan erbjuda HSAs och kan ge dig inskrivningsinformation. Du kan också titta online (försök med en Internet-sökning efter "HSA-leverantörer"). När du väl valt en bank är inlösenprocessen ganska enkel och innebär att du fyller i en ansökan och finansierar kontot. Därefter kan du börja använda medel för kvalificerade sjukvårdskostnader.

Bottom Line

HSAs är värda att undersöka som ett sätt att spara pengar på vården. Om du överväger en och för närvarande har traditionell sjukförsäkring, kolla på om du skulle ha sparat pengar förra året om du hade haft en HSA istället för den plan du har nu. Om din plan inte täcker dental- eller synvård - och du har stora kostnader på dessa områden - kan en HSA vara särskilt hjälpsam. Å andra sidan, om du medför stora hälsokostnader för vanlig sjukvård, kan den högavdragsbara hälsoplanen som krävs för att öppna en HSA kanske inte vara det rätta valet för dig. För mer information, läs Jämför hälsobesparingar och flexibla utgifterna .