Inom 2016 genomförde Internal Revenue Service (IRS) några mindre anpassningar till HSA-bidragsgränsen. I allmänhet är HSA-bidragsökningar kopplade till inflationen. Med inflationen som knappast registreras år 2015 är ökningarna för 2016 minimala. HSA-bidragsgränsen för individer är oförändrad, men den ökar med 100 dollar för familjer. Minsta avdragsberättigande för högavdragsbara hälsoplaner (HDHPs) förblir densamma, men gränserna utanför facket ökade med 100 dollar för individer och 200 kronor för familjer.

Hur HSAs Work

En HSA är ett populärt alternativ för hälsoförsäkringar som anses vara mer konsumentfokuserade på hur det täcker medicinska kostnader. Eftersom det förskjuter ansvaret för att välja vårdgivare och tjänster till planhållaren, har det potential att sänka den totala kostnaden för vård för den enskilda personen. Eftersom planägare betalar pengar är de bättre placerade för att förhandla fram förmånligare priser på sjukvårdstjänster. Många medicinska leverantörer är glada att ta ut lägre priser för kontantbetalningar.

En HSA är ett individuellt konto, som liknar ett traditionellt individuellt pensionskonto (IRA), som erbjuder speciella skatteincitament för att sätta pengar åt sidan. Kontoinnehavare får göra avgifter före skatt, och intäkterna i kontot ackumuleras skattefria. Arbetsgivare kan också bidra på uppdrag av anställda upp till bidragsgränsen. Så länge som kontoinnehavare använder HSA-medel för att betala för berättigade sjukvårdskostnader, kan fonderna återkallas skattefritt. Dessutom kan eventuella outnyttjade HSA-medel rullas över från år till år.

Den totala HSA-bidragsgränsen för både arbetsgivare och anställda är $ 3, 350 för individer och $ 6, 750 för familjer. Upphämtningsbidraget för individer 55 år och äldre är detsamma på $ 1 000, vilket kan läggas till det maximala individuella bidraget.

Hur HDHP-arbeten

För planen att arbeta måste en HSA vara kopplad till en HDHP, som bär en hög självrisk som måste betalas innan försäkringsdäcken slår in. Vanligtvis är HDHP-planer lågkostnadssjukförsäkringar eftersom av den höga självrisken. Kontoinnehavarna använder besparingarna som ackumuleras i HSA för att täcka regelbunden sjukvård, till exempel doktorsbesök och förebyggande vård. HDHP täcker stora medicinska kostnader. HSA-medel kan också tillämpas på HDHP-premier och avdragsgilla.

Minsta avdragsgilla är $ 1, 300 för individuella HDHP-planer och $ 2, 600 för familjeplaner. Det högsta beloppet för utgifter som ska betalas ut av fack för året är $ 6, 550 per individ och $ 13, 100 per familj. Out-of-pocket utgifter inkluderar avdragsgilla betalningar, sambetalningar och andra belopp, inklusive premier.

Ytterligare HSA-fördelar

HSAs är portabla planer som går med en individ när han ändrar arbetsgivare. Mellan jobb kan HSA-medel användas för att betala för premier. Efter 65 års ålder kan kontoinnehavaren använda HSA-medel för att betala för Medicare-premier och eventuella bidragsberättigade kostnader.

I likhet med kvalificerade pensionsplaner innehåller HSA ett tillskottsbidrag för kontoinnehavare 55 år och äldre. Upphämtningsbeloppet för 2016 är $ 1 000, vilket innebär att en individ kan bidra med totalt 4 4 350 och 7 750 USD för ett familjebidrag.

IRS-påföljder kan tillämpas

Som ett skattekvalificerat konto är en HSA utsatt för samma typ av konsekvenser som en IRA om pengarna missbrukas, förutom att straffet är lite brantare. Utbetalningar gjorda för att ersätta otillåtna kostnader straffas 20% utöver vanliga skatter. Kontoinnehavare 65 år och äldre straffas inte för att använda pengarna på obehöriga kostnader, men de betalar vanliga inkomstskatter på det belopp som de drar ut.

Bottom Line

På grund av låg inflation år 2015 var det bara mindre anpassningar gjorda till 2016 HSA-bidrag och fackgränser. Med osäkerheten kring traditionella sjukförsäkringsplaner är HSA / HDHP-planen ett attraktivt alternativ för personer som vill ha mer kontroll över sina hälsoutgifter.