Roth IRAs får mycket täckning i finanspressen men överraskande ger inte Roth 401 (k) alternativet som erbjuds av ett ökande antal arbetsgivare. En Roth 401 (k) erbjuder ett antal potentiella fördelar, men kan eller inte vara det rätta svaret för en given klient. Som finansiell rådgivare kan du hjälpa dem att hitta det bästa svaret för deras situation.

Roth Bidrag för High Earners

En särskild fördel för kunder med hög intjäning som vill bidra till ett Roth-konto, men som tjänar för mycket för att bidra till en Roth IRA, är att det inte finns några inkomstgränser för en Roth 401 (k). Vanligtvis kan de göra 100% av deras uppskjutningsbidrag till Roth-alternativet om de så önskar. Eventuella matchande arbetsgivare måste dock gå till sitt traditionella 401 (k) konto. (För mer, se: Topptips för hantering av Old 401 (k) s .)

Dessutom, även för dem som omfattas av inkomstkraven, kan de årliga bidragsgränserna på $ 5, 500 ($ 6, 500 för de 50 och över) på en Roth IRA vara ett problem. Om inte det finns regler för tvärtom för en individuell plan, skulle bidragsgränserna vara det fulla beloppet av den tillåtna löneförskjutningen som är $ 18 000 och $ 24 000 för de 50 och över 2016.

Skatteavbrott Nu eller senare ?

Den centrala frågan mellan ett traditionellt 401 (k) bidrag och att göra en till en Roth 401 (k) är där du kommer att vara skattvis vid pensionering. Är en skatteuppskjutning idag genom att bidra till ett traditionellt 401 (k) konto som är värt mer än möjligheten att ta ut Roth-fonder skattefritt vid pensionering? Som finansiell rådgivare är du unikt kvalificerad för att hjälpa dina kunder att svara på denna fråga. (För mer, se: Toppskattestrategier för pensionsplanering .)

För höginkomstkunder kan dagens skatteförmån vara betydande. En kund som tjänar $ 250 000 per år ligger i den 33% marginala skattefästet för federala skatter. Lägg till här någon statlig inkomstskatt och skatteförmånen för ett bidrag före skatt 401 (k) är ganska viktigt för dem. Den nuvarande skattesatsen på 33% sträcker sig till inkomstnivåer på 413 350 dollar för de som är gifta och arkiverar gemensamt år 2016. Det innebär att den här arbetstagaren och deras make för att det skattefria avdraget av ett Roth-konto ska vara mer fördelaktigt skulle behöva ha en inkomst på över 413, 350 i pension. Även om dessa siffror är baserade på dagens regler och saker kan förändras verkar det fortfarande osannolikt att den här personen kommer att vara i en högre skattekonsol vid pensionering. Medan många kunder kanske inte ser en sänkning av sina skattesatser vid pensionering, kommer en högvinningsklient som det här sannolikt att bli.

Yngre kunder och / eller de som tjänar mindre pengar kan se en större fördel att gå med Roth.Om de är flitiga pensionssparare under sin karriär kan de befinner sig i en högre skattekonsol vid pensionering. Och om deras situation ändras så kan deras 401 (k) val.

Valmöjligheter för fastighetsplanering

En av anledningarna till att människor konverterar från en traditionell IRA till en Roth, inklusive Roth-omvandlingen bakom dörren, är avsedd för fastighetsplanering. Icke-spousalmottagare får Roth IRA-konton skattefria och utbetalningar från kontot är också skattefria. För kunder med dessa typer av planeringsbehov och önskemål kan det vara meningsfullt att styra vissa eller alla sina löneutskott till en Roth 401 (k). Detta kan förneka behovet av att göra en beskattningsbar Roth-konvertering, eller åtminstone minska det belopp som behövs för att konvertera. (För mer, se: 5 sätt som dina kunder kan krympa sin skattefotavtryck .)

För att utnyttja dessa planeringsfördelar är det bättre om din kund slutligen skulle rulla sin Roth 401 k) till en Roth IRA. Detta kan göras vid pensionering eller tidigare om kunden inte rullar sitt konto till en ny arbetsgivares plan för byte av jobb. Precis som med beslutet om huruvida en Roth 401 (k) är bättre från ett långsiktigt skatteperspektiv, bestämmer man om huruvida ett Roth-bidrag för skattemässiga skäl är en bra ide är ett beslut där du måste springa siffrorna för din kunden tittar på sin övergripande situation.

Skatteförändring

Vi har ingen möjlighet att veta vad framtiden håller när det gäller framtida skattesatsförändringar. Kommer priserna att öka över tiden? En Roth 401 (k) kan hjälpa kunder att säkra sina spel och ge en viss nivå av skatteförändring för dem. Bidrag kan delas mellan Roth och traditionella 401 (k) alternativ. Som nämnts kommer alla arbetsgivande matchande bidrag att göras till det traditionella 401 (k) alternativet. (För mer, se: Tips för skatteeffektiv pensionsplanutdrag .)

Skattediversifiering kan också sträcka sig bortom kundens 401 (k). Bidrag kan riktas till Roth-alternativet här om kunden inte har någon extern Roth-pengar, till exempel.

Bottom Line

Alternativet Roth 401 (k) erbjuds av ett ökande antal 401 (k) plansponsorer. En viktig fördel för dem som vill bidra till ett Roth-konto är det faktum att det inte finns några inkomstbegränsningar som med Roth 401 (k) och att de i allmänhet kan bidra med hela beloppet av löneställningen till Roth-alternativet. Som rådgivare till dina kunder kan du hjälpa dem att avgöra om att styra några eller alla sina bidrag till Roth-alternativet i deras arbetsgivares plan är meningsfullt för dem. (För mer, se: Hur mycket ska pensionärer dra ut från konton? )