a:

Nästan 90% av individer över 65 år är beroende av socialförsäkringsinkomster för att betala en stor del av levnadsutgifterna under hela pensionsåldern. Den federala regeringen gör denna förmån tillgänglig för dem som har arbetat och bidragit till systemet under ett visst antal år, men den totala månatliga förmånen varierar från person till person. Trots att socialförsäkringen är en oundviklig del av de flesta pensioners planering, kan pensionärer inte vara fullt medvetna om hur och när dessa förmåner beskattas. (För mer, se: Vad är det högsta jag kan få från min socialförsäkringspension?)

När socialförsäkringen inte är skattepliktig

För pensionärer som får socialförsäkringsinkomster med liten eller ingen tilläggsinflöde av kontanter, antingen från pensionsförluster eller andra intäkter, är de troligen inte skattepliktiga . Den genomsnittliga ersättningen som erhållits under skatteåret 2016 är 1 USD, 341 per månad, totalt 16 16 092 per år. förmåner är endast beskattningsbara när sammanlagd inkomst överstiger 25 000 dollar för ensamstående pensionärer eller 32 000 USD för par som lämnar gemensamma avkastningar. Personer som kan upprätthålla den typ av livsstil som de behöver eller vill ha på den inkomstnivån betalar inte skatter på sina sociala förmåner.

Skattepliktigt socialförsäkringsinkomst

För sociala förmåner som ska beskattas måste individer ha inkomst över tröskeln. Detta beror på total sammanlagd inkomst, beräknad som individens justerade bruttoinkomst plus icke-skattepliktiga ränteintäkter och hälften av hans eller hennes sociala förmåner. Om samlad inkomst för en enskild individ är över $ 25 000 men under $ 34 000, eller över $ 32 000, men under $ 44 000 för gifta par, beskattas 50% av sociala förmåner. Kombinerade intäkter över dessa maximibelopp ger upphov till skatteförmåner upp till 85%. Vid denna tidpunkt finns ingen inkomstnivå som skapar en situation där sociala förmåner är 100% skattepliktiga för pensionärer.

Undvik skatter på förmåner

Det enklaste sättet att behålla socialförsäkringsinkomsterna utan inkomstskatt är att hålla den sammanlagda sammanlagda inkomsten låg; De flesta pensionärer kan emellertid inte leva på den genomsnittliga månadsavgiften på $ 1, 341 utan att komplettera den med investeringar eller sparande. Personer som får socialförsäkringsförmåner kan bli kreativa för att undvika att nå eller överstiga de relativt låga sammanlagda inkomstgränserna. I stället för att ta utdelning från en traditionell IRA eller andra pensionsplaner före skatt, såsom en arbetsgivare som sponsrats 401 (k) eller 403 (b), kan utdelningar från en Roth IRA tillhandahålla den extra inkomst som krävs för att möta levnadskostnader utan att påverka kombinerad inkomstberäkning.Eftersom Roth IRA-utdelningar görs med dollar efter skatt, är uttag skattefria vid pensionering och ökar därför inte totalinkomsten för sociala avgifter. En liknande effekt kan uppnås genom att dra tillbaka från konventionella sparande eller penningmarknads konton i stället för investeringar i förskott.

Om Roth IRA eller sparande tillgångar inte är tillgängliga vid pensionering, kan pensionärer kanske överväga att sänka levnadskostnaderna för att ligga under de sammanlagda inkomstgränserna. Att betala en hypotekslån eller nedskärning till ett mindre hem innan de tar emot sociala avgifter kan betydligt minska behovet av tilläggsinkomst under hela pensionen. Trots att sociala intäkter inte är fullt skattepliktiga när som helst, måste pensionärer vara medvetna om att förmåner är föremål för inkomstskatt under vissa omständigheter och de måste planera att minska andra inkomstkällor vid behov.