Förutom förmåner som 401 (k), sjukförsäkring och semestertid erbjuder många företag aktieincitament som en del av deras förmånspaket. Dessa incitament har typiskt en form av en anställningsaktieinköpsplan (ESPP) eller en anställd aktieäganderätt (ESOP). Båda alternativen fungerar annorlunda men deras syfte är detsamma: att erbjuda anställda möjlighet att investera i aktiebolag och dela i bolagets vinst. (Mer information finns i handledningen: Personaloptioner (ESO).)

Medan du investerar i din arbetsgivares aktie erbjuder vissa fördelar med avseende på besparingar och potentiella avkastningar, är det inte en strategi du borde anställa utan att förstå vad det innebär. Här är de viktigaste sakerna du behöver veta om att äga aktier i ditt företags lager.

Hur företagets aktieplaner fungerar

Anskaffningsplaner för anställda

Aktieplaner är inte alla samma och hur varje alternativ fungerar kan påverka din investeringsstrategi. Med en anställningsinköpskarta har anställda möjlighet att köpa aktier i bolagets aktie till ett rabatterat pris. Bidrag till planen sker genom löneavdrag, och arbetstagaren bestämmer vilken procentandel av lönen de vill bidra med. Beroende på arbetsgivare kan det vara möjligt att chipa upp till 15% av din inkomst efter skatt. (Mer information finns i Introduktion till anställningsaktieinköp .)

ESPP har en erbjudandeperiod, under vilken arbetstagarens bidrag får komma tillfälle. Arbetsgivaren använder sedan dessa medel för att köpa aktier av bolagslager till en rabatt med ett bestämt köpdatum. Rabatten tillämpas på aktiens rättvisa marknadsvärde och beloppet varierar beroende på planens struktur. Som ett tillägg erbjuder vissa arbetsgivare matchande bidrag till planen för att tillåta anställda att bygga upp deras aktieportfölj snabbare.

E Möjliga aktieägarplaner

Anställda aktieägare planer erbjuder en hands-off sätt för arbetstagare att äga sitt företags lager. Med denna typ av plan köper företaget aktier på dina vägnar, men du betalar ingenting för denna fördel. Eftersom det inte kostar någon kostnad, hanteras varan som en del av ditt kompensationspaket. När det gäller strukturen liknar en ESOP en vinstdelning plan. Förutom hur aktierna förvärvas är den primära skillnaden mellan ESPP och ESOPs hur man får tillgång till aktieförmåner av anställda. Med en ESPP kan du när som helst sälja aktier av aktierna för att utnyttja vinst eller minimera förluster. Med en ESOP hålls aktierna tills du går i pension eller lämnar företaget, vid vilken tidpunkt arbetsgivaren köper tillbaka dem och fördelar vinsterna.

Fördelar och nackdelar med att investera i företagslager

Fördelar

• Färre avgifter - Inköpslager via en mäklare innebär vanligtvis att betala dyra provisionavgifter.Med en ESPP eller en ESOP utför företaget köpet för dig, så att du kan sidostyra den extra kostnaden.
• Förenklade investeringar - Att välja investeringar kan vara tidskrävande, och om du inte har tid att studera marknaden, kan du sluta välja en dud. Bolagsaktieplaner tar gissningen ut ur att köpa beslut.
• Resultatpotential - Värdet på ditt företags aktieplan är knutet till din arbetsgivares framgång. Om du arbetar för ett etablerat företag med lång löptid över lönsamheten kan du, då du kan köpa sin aktie till en rabatt eller bli beviljad aktier via en ESOP, ge högre avkastning jämfört med inköpsaktier via en mäklare.

Nackdelar

• Brist på diversifiering - Diversifiering är en viktig del i någon investeringsstrategi. Att investera för starkt i aktiebolag kan göra att du är utsatt för högre förluster om aktiebeholdningen blir mindre. Helst skulle du inte vilja att aktiebolag fyller mer än 10% -15% av din totala portfölj.
• Ökad risk - Investering i aktiebolag kan sluta bli en total tvätt om företaget går under. I det scenariot skulle det vara svårt, om inte omöjligt att återfå någon av de investerade pengarna om planens aktier görs värdelösa.

Beskattning av företagsaktieplaner

En slutlig övervägning för anställda är skattebehandlingen av aktiebolagslagen. När du säljer aktier av aktier som köpts via en ESPP, behandlas den initiala rabatten du mottog behandlas som vanlig inkomst och är föremål för din vanliga inkomstskattesats. Eventuella vinster skulle vara föremål för kapitalvinstskatten.

Det verkar ganska enkelt, men det finns ytterligare faktorer som avgör hur mycket av ett börs försäljningspris som behandlas som inkomst och hur mycket som behandlas som vinst. Om du säljer beståndet, åtminstone två år efter erbjudandedatumet och ett år efter inköpsdatumet, anses det vara en kvalificerad disposition, vilket innebär att den långsiktiga kapitalvinstgraden skulle gälla. Om du inte uppfyller båda kraven kategoriseras försäljningen som en diskvalificerad disposition och vinster skulle vara föremål för den högre kortsiktiga räntan. (Läs mer: Kapitalvinstskatt 101 .)

Med en ESOP betalas skatter på utdelningar när företaget återköper aktier från arbetstagaren. Om du rullar pengarna över till en traditionell IRA eller annan kvalificerad pensionsplan kommer ingen skatt att betalas förrän du börjar göra uttag från planen. Utdelningar skulle beskattas som vanlig inkomst. Ett 10% tidigt tillbakadragningsstraff gäller för utdelningar som gjorts före 59 och en halv ålder.

Bottom Line

Aktieplaner kan vara ett användbart verktyg för att öka välstånd, men bara om anställda använder dem klokt. Att vara medveten om hur de olika alternativen fungerar, vad riskerna är och hur att äga företagslager påverkar din skatteansökan kan hjälpa dig att få maximal körsträcka ur din arbetsgivares plan.