När du når pensionsåldern kan du ha flera pensionskonton inklusive en traditionell IRA, en Roth IRA, rollover IRA och / eller en 401 (k) plan. Om du har sparat försiktigt kan du äga tillgångar i andra skattepliktiga mäklarkonton. Vid pensionering måste du överväga vilka av dessa som ska trycka först.

Det beslut som körs att dra tillbaka från första kan vara förvirrande, och det konto där du tar ut pengarna kan påverka hur länge dina pensionsbesparingar kvarstår. Din pensionsålder påverkar också vilka konton du ska välja. Slutligen, om du har samlat mer än du behöver för din egen pension, kan vissa tillgångar överföras till dina arvingar.

Låt oss börja med att undersöka lagstadgade avgångsregler. ) Obligatoriska minsta fördelningar

Vid åldern 70. 5 måste du ta den minsta minsta distributionsnivån (RMD) från de flesta pensionskonton. Enligt IRS:

"gäller RMD-reglerna för alla arbetsgivares sponsrade pensionsplaner, inklusive vinstdelning planer, 401 (k) planer, 403 (b) planer och 457 (b) planer. RMD-reglerna täcker också traditionella IRA och IRA-baserade planer som SEP, SARSEP och SIMPLE IRA.

RMD-reglerna gäller även för Roth 401 (k) -konton. Emellertid utesluter RMD-reglerna Roth IRAs medan ägaren lever. "

Om du går i pension vid 70 års ålder, kommer du att bli tvungen att dra tillbaka först från de konton som omfattas av RMD. Men vad händer om du går i pension förrän då? Låt oss ta en titt på ytterligare riktlinjer för att överväga när du bestämmer din pensionsavgångsplan. (För mer, se:

Bästa sätt att undvika RMD Tax Hits på IRA. )

Riktlinjer för borttagning av konto

Såsom gäller för de flesta investeringsbesluten finns det inget korrekt svar. Men när det gäller uttag av pensionskonton finns det riktlinjer som gör beslutet om återkallande enklare.

Om du drar ut medel för pensionering före 70 år. 5 När RMD-insatser går in, överväga att ta pengar från skattepliktiga konton. Detta ger IRAs mer tid att växa fri från någon skattebelastning. I allmänhet är det bättre att försena skattebetalningar så länge som möjligt.

Dessutom säljer en aktie med en realisationsvinst från ett skattepliktigt konto en realisationsskatt som vanligtvis beskattas till en lägre skattesats än den vanliga inkomstskattesatsen. Däremot kan uttag av samma uppskattade lager från din traditionella IRA resultera i en högre skatteavräkning, eftersom alla uttag från IRA kommer att beskattas som vanlig inkomst.

När du slår 70 år, överväga RMD-reglerna. Först av, dra tillbaka från konton som omfattas av RMD-uttag. Det innebär att du tar ut pengar från dessa typer av konton: 403 (b) planer, 457 (b) planer, traditionella IRA och IRA-baserade planer som SEP, SARSEP och SIMPLE IRA.

Dra först ut kontanta tillgångar och låta aktier och obligationsobjekt fortsätta växa och sammanslagning.

När du har uppfyllt RMD-kraven kan du överväga att ta ut av skattepliktiga tillgångar. Men innan du går och säljer och drar tillbaka alla dina högt uppskattade aktier och aktier, överväga att spara dem för dina arvingar, vilka kommer att få ett steg i grund om de ärverger tillgångarna från ett skattepliktigt konto eller Roth IRA. (För mer information, se:

Hur Skatter på pensionskonton utomlands arbetar. ) De senaste kontona som går till pension är Roth IRAs. Du har redan betalat skatt på Roth IRA-bidrag, så alla uttag från detta konto är skattefria. Genom att lämna Roth IRA-bidragen orörda kan dessa medel växa och förena utan skattemässiga konsekvenser och kan också vidarebefordras till dina arvingar.

Förutom att överväga vilka typer av konton som du vill dra tillbaka, tänk på vilka typer av tillgångar du ska sälja. I allmänhet, eftersom aktien och i mindre utsträckning obligationsmarknaderna är flyktiga, vill du inte bli tvungen att sälja under en nedgångstid. Således är det klokt att hålla fem eller flera år levnadsutgifter i kontanter. På det sättet kommer du inte att vara tvungen att inse en förlust på ett uttag som annars skulle kunna förhöjas och växa i kontot under några år.

Bottom Line

Pensionsplanering kan vara förvirrande. När du bestämmer vilka konton du trycker på först för dina seniorfonder kan du kontakta en finansiell rådgivare. Du får information om juridiska riktlinjer från en utbildad professionell som kommer att hjälpa till att förenkla dessa utmanande beslut. (För mer, se:

Bygg en pensionsportfölj för en annan värld .)