a:

Finansiell kvotanalys är en viktig aspekt av grundläggande analys för alla parter som deltar i värdeinvesteringar. Nyckeltal är kvantitativa verktyg som tolkar data från olika finansiella rapporter. De specifika förhållandena som är anställda beror på det företag som analyseras och investerarens strategi. Resultaträkningen, balansräkningen och kassaflödesanalysen bidrar alla till data till viktiga och populära ekonomiska förhållanden.

Likviditets- och hävstångsförhållanden används för att mäta företagets finansiella styrka och lönsamhet genom att fokusera på balansposter. Nuvarande kvoten och snabba förhållandet mäter förmågan att möta kortfristiga förpliktelser med befintliga likvida tillgångar. Skulder mot eget kapital och skuld till total kapitalmått hur mycket skuld ett bolag har i förhållande till andra kapitalkällor. Vinstmarginalen visar på företagets förmåga att härleda vinster från intäkter och används för att bedöma effektiviteten i driften och prissättningen. Resultatmarginaldata finns helt i resultaträkningen.

Många finansiella kvoter använder data från flera uttalanden. Avkastning på tillgångar, avkastning på eget kapital och avkastning på investerad kapitalmått inkomst som genereras av tillgångar och kapital som utnyttjas av ett företag. Detta kräver uppgifter från resultaträkningen och balansräkningen. Kassaflöde till skuld visar hur snabbt ett företag kan producera likvida tillgångar för att möta framtida förpliktelser. Lageromsättning och dagars försäljning utestående mäter drifteffektivitet och rörelsekapitalhantering och tar uppgifter från resultaträkningen och balansräkningen.

Värderingsförhållandena jämför aktiekurserna på den öppna marknaden med finansiella rapporter. Pris till resultat hänvisar till nettoresultat från resultaträkningen. Pris till kassaflöde eller pris till fritt kassaflöde tar in ingång från kassaflödesanalysen. Pris till bokfört värde kräver information från balansräkningen. Företagsvärdet till EBITDA kräver uppgifter som finns i resultaträkningen, kassaflödesanalysen och balansräkningen.