Varje arbetsgivare som erbjuder en 401 (k) plan är skyldig att kostnadsfritt tillhandahålla varje plandeltagare en kopia av sammanfattningsplanbeskrivningen, en kopia av sammanfattande årsredovisning och En årlig redogörelse för deltagarens konto. Dessutom har varje deltagare laglig rätt att skriftligen begära en mängd andra uppgifter om 401 (k) planen, dess sponsorer och dess ledning.
Medan ett prospekt inte är nödvändigt utfärdar många 401 (k) planleverantörer ett prospekt för varje fond som erbjuds i planen. Det finns ett lagligt krav att lämna ett prospekt på arbetsgivarens eget lager om det erbjuds i planen.
Sammanfattning Planbeskrivning
Sammanfattningsplanbeskrivningen eller SPD definieras av US Department of Labor som ett dokument som innehåller "de viktigaste fakta de behöver veta om sin pension och hälsa förmånsplaner inklusive planregler, finansiell information och handlingar om planens drift och förvaltning. "
SPD-kravet är nödvändigt för alla pensionsplaner som omfattas av lagen om arbetstagares pensionsinkomstskydd (ERISA). Insidan måste planleverantören avslöja krav på anställningsberättigande, hur förmåner beräknas, intjäningsplaner och detaljer om hur man ansöker om förmåner. Om en 401 (k) plan ändras, är arbetsgivaren skyldig att ge alla deltagare en sammanfattning av materialändringar som beskriver förändringarna och hur de påverkar planen.
Sammanfattning Årsredovisning
Sammanfattande årsredovisningar lämnas in till arbetsdepartementet och innehåller finansiell information om 401 (k) planens tillgångar. Dessa rapporter kallas ofta "5500 rapporter" på grund av att de är arkiverade på myndighetsformuläret 5500.
Annan information
Varje anställd har laglig rätt att på skriftlig begäran till 401 (k) planansvarig , följande rapporter eller arbetsgivarinformation:
- En annan kopia av sammanfattningsplanbeskrivning, sammanfattande årsredovisning eller en fullständig kopia av årsredovisningen i dess helhet.
- Kopior av alla dokument som inlämnats enligt 401 (k) -planen med arbetsdepartementet, inklusive försäkringsavtal, kollektivavtal och planbeskrivningar.
- En komplett lista över arbetsgivar- och anställningsorganisationer som sponsrar 401 (k) -planen, inklusive adresser. Planansvarig har rätt att ta ut ett rimligt belopp för kopiorna av denna information.
- Om arbetsgivaren väljer att automatiskt anmäla sina anställda till en 401 (k) plan, är arbetsgivaren vidare skyldig att tillhandahålla en beskrivning av den automatiska registreringsprocessen och deltagarens rättigheter.
Anmälan om bristande information
Om en 401 (k) plandeltagare inte kan erhålla någon av de nödvändiga uppgifterna från planadministratören kan kopior också erhållas genom skriftlig begäran till Arbetsförmedlingens anställningsförmåner Security Administration (EBSA). Deltagarna debiteras en "nominell kopieringsavgift" för tjänsten.
Om jag enligt min skilsmässaordning har rätt till en procentandel av min ex-make IRA, hur kan jag få tillgångarna på grund av att mig till min egen IRA utan att bli beskattad? Ska han beskattas när han gör överföringen? Ska de pengar han får betala i skatterna
För att få din del av IRA-tillgångarna överförda till dig (dvs. till ditt namn), bör du kontakta din mans IRA-förvarare / förvaltare och förse dem med en kopia av skilsmässadekretet. Var noga med att fråga förvaringsinstitutet om andra dokumentationskrav.
Jag har problem med att få min tidigare arbetsgivare att distribuera min 401 (k) planbalans till en rollover. Kan du berätta orsakerna till att en arbetsgivare kan fördröja distributioner och om det finns en statlig myndighet som jag kunde kontakta för att uppmuntra distributionen?
Min mor ärva min faders IRA. När hon dog, fick jag en kontoansökan som noterade mig som mottagare, samt märker att min bror och jag måste ta min mammas nödvändiga utdelning. Min bror är ingenstans att hitta. Hur ska jag
Om din bror inte kan hittas, kanske du vill kolla med IRA-förvaringen och / eller finansiell rådgivare för att få reda på om IRA-plandokumentet innehåller några bestämmelser för en sådan situation. Till exempel, vissa IRA-dokument anger att om en stödmottagare inte kan hittas, kommer den stödmottagaren att behandlas som om han / hon inte är mottagare av IRA.