Skatterådgivning för finansiella rådgivare

Framgångsfaktorer för lyckade belöningsprogram (Februari 2025)

Framgångsfaktorer för lyckade belöningsprogram (Februari 2025)
AD:
Skatterådgivning för finansiella rådgivare
Anonim

Liksom alla småföretagare söker finansiella rådgivare sätt att minska skatter, maximera sina inkomster och spara för pensionering. Rådgivare som äger egna företag har ett antal utgifter som är unika för deras arbetssätt, men det finns också flera andra åtgärder som de flesta eller alla självständiga skattebetalare kan ta för att minska sina redovisningsbara inkomster. Denna artikel undersöker de stora vägarna för finansiella rådgivare att sänka den justerade bruttoinkomsten som de måste rapportera till IRS. (Mer information finns på 10 mest förbisedda skatteavdrag .)

- 9 ->

TUTORIAL: Personlig inkomstskattguide

Separat affärsenhet Många finansiella rådgivare följer samma strategi som andra småföretagare genom att snurra sin verksamhet till olika affärsenheter, såsom en underkapitel S Corporation, C Corporation, Partnerskap eller LLC. De betalar sedan sina löner ut ur sina företag, vilket innebär att de resterande intäkterna av den praxis som är skattepliktiga för verksamheten lämnas. Detta förhindrar att utövaren är personligen ansvarig för all skatt på verksamheten och gör det möjligt för honom eller henne att undkomma egenbeskattningsskatt. Det kan också minska rådgivarens ansvar i rättstvister. Om en kund stämmer av rådgivaren av någon anledning kan verksamheten vara ansvarig, men inte rådgivaren, beroende på hur verksamheten är etablerad.

AD:

Standardkostnadskostnader Det finns ett stort antal affärskostnader som rådgivare kan dra av på samma sätt som alla andra småföretag. Dessa inkluderar:

  • Marknadsföring och reklam
  • företag och mobiltelefoner
  • hyror, kostnader, verktyg
  • anställdas löner
  • kontraktsarbete
  • livs- och sjukförsäkring och andra förmåner, hälsokostnadsavgifter > standard kontorsutrustning, såsom papper, kopiatorer och möbler
  • kostnader för dator och mjukvara, till exempel redovisningsprogram som håller reda på företagsintäkter, fordringar och utgifter
  • traditionella pensionsplanbidrag (de som är avdragsgilla nu med utdelningar som är skattepliktiga vid pensionering).
  • AD:
Men ekonomiska planerare har också en uppsättning kostnader som är unika för deras yrke. Beroende på deras affärsmodell måste de flesta eller alla rådgivare betala för några eller alla följande:

Mäklare / Försäljarkostnader

  • De flesta mäklarehandlare tar ut sina rådgivare anställda årsavgifter av olika slag, såsom underhålls- och administrativa avgifter . De håller också vanligtvis en del av de bruttoprovisioner som uppnås av sina mäklare och rådgivare. (Vissa mäklare / återförsäljare tar inga avgifter till rådgivaren och behåller bara en större del av uppdrag som uppnåtts.) Handelsplattformar
  • Många rådgivare bypass mäklare / återförsäljare för att få sina kunder bästa möjliga marknadspriser när de placerar värdepapper order till sina kunder.Handelsplattformar kopplar rådgivaren direkt till marknaderna och kringgår marknadsaktörer som används av mäklare / återförsäljare att handla för dem. De flesta handelsplattformar tar ut en månadsavgift för denna tjänst som kan variera beroende på de tjänster som rådgivaren behöver. Finansiell planeringsprogramvara
  • De flesta rådgivare använder idag sofistikerade dataprogram för att analysera värdepapper och portföljer. Det finns också många omfattande finansiella planeringsprogram som gör det möjligt för rådgivare att ingå i alla aspekter av kundens ekonomiska situation och sedan producera detaljerade rapporter som visar vad som kan hända i olika hypotetiska scenarier som kunden kan välja att följa. Många av dessa program kostar tusentals dollar att köpa och hundratals mer att behålla varje år. Utgifter för utbildning och certifiering
  • Kostnaderna för fortbildning och klassarbete för professionella certifieringar som CFP®, CLU eller ChFC kan vara betydande och är avdragsgilla för rådgivare. Kostnaderna för licensur att sälja värdepapper eller försäkringar kan eller inte är avdragsgilla, beroende på rådgivarens omständigheter. En ny rådgivare som just har kommit från ett helt annat yrke för att starta en ny praxis kommer inte att kunna dra av dessa kostnader, eftersom de kommer att kvalificera rådgivaren att arbeta i en annan bransch. Men rådgivare som redan praktiserar i viss utsträckning kan kunna skriva ut detta om IRS anser att de arbetar på samma område. (För närstående läsning, ta en titt på CFP, CLU eller ChFC - som är bäst? ) Skatterapportering

Finansiella rådgivare måste rapportera sina affärs- och personliga inkomster på samma skatteformer som alla andra småföretagare. De som fungerar som ensamägare måste rapportera all företagsinkomst och kostnader på Schema C, medan andra måste lämna in partnerskap eller företagsbeskattning. Finansiella rådgivare som arbetar som anställda måste anmäla alla obeskattade arbetsrelaterade kostnader på Form 2106 och överföra dem till Schema A (de som inte kan specificera avdrag kan inte göra detta.) Stora utgifter som nya möbler kan dras av under året köpt enligt avsnitt 179 i Internal Revenue Code om lämplig typ av avkastning. Rådgivare bör också ta hand om att bryta ner sina företagsutgifter per kund för rekrytering, eftersom IRS kan kräva detta vid en revision. Detta ger också rådgivare en uppfattning om hur mycket de spenderar på var och en av sina kunder. De flesta rådgivare kan enkelt uppfylla dessa förpliktelser med ett standardiserat affärsredovisningsprogram.

Slutsats

Även om många av de skattebesparande strategierna som presenteras här är tillämpliga på de flesta småföretagare, finns det flera typer av utgifter som endast bärs av finansiella yrkesverksamma. Vissa rådgivare kan också förbereda och lämna egna avkastningar, men de som inte är utbildade skatteförberedare kan vara kloka att delegera denna uppgift till en annan (och sedan dra av kostnaderna för skatteförberedelserna på avkastningen.) (Läs mer 10 Skatteförmåner för den självständiga .)