När du byter jobb, eller slutar arbeta, måste du bestämma vad du ska göra med pengarna i din 401 (k). Du har ett antal val och den som får mest pengar kommer att vara annorlunda beroende på dina omständigheter.

Det är förmodligen inte meningsfullt att ta en utbetalning av en summa. Om du inte är minst 59½ (eller träffa några andra specifika undantag), ska du betala 10% straff för ett tidigt tillbakadragande. (Se Vad är straffet för att ta pengar ur min 401 (k) innan jag är 59 år gammal? ) Även om du är över den åldern kommer du sannolikt att utlösa en ganska stor skatträkning. I stället vill du förmodligen rulla över kontot till något annat - men var ska det gå?

Första överväg Netto orealiserad värdering

Om du äger aktiebolag som en del av din 401 (k) behöver du veta om orealiserad nettoförsäkring eller NUA. NUA tillåter dig att rulla ditt företagsbestånd till ett vanligt mäklarkonto och betala långsiktiga realisationsvinster på dina inkomster i stället för vanlig inkomstskatt på dem.

Kevin Clark, av Quintessential Retirement Services, säger att "med hjälp av NUA måste man ta sin arbetsgivare som aktier - de kan inte likvideras och skickas - och ställas in på ett mäklarekonto utanför 401 (k ). Deltagaren skulle då beskattas på kostnadsbasen - inte kontovärdet - till en långsiktig realisationsränta, inte den vanliga inkomstskattesatsen som används för 401 (k) s eller IRAs. Den nuvarande långfristiga kapitalvinstgraden (se Vad du behöver veta om kapitalvinster och skatter ) är maxed out vid 20% mot 39. 6%, plus alla Medicare och ytterligare skatter om en inkomst är över $ 250, 000. "

Du kan inte göra det med hela kontot, men med hjälp av NUA får du troligen betala betydligt mindre på vinsterna från ditt företagsbestånd.

Mer information finns i Rolling Over Company Stock: Ett beslut att tänka två gånger om .

Tips:

• Ta reda på hur mycket av din 401 (k) balans är företagsbeståndet.
• Fråga en finansiell rådgivare om NUA och om det gäller dig.

Det är inte alla arbetsgivare som tillåter dig att göra det här, men om ditt nya företag gör det, ta en titt på investeringsalternativen i sin 401 (k) . Om det finns bättre alternativ än vad dina pengar är nu - och lika viktig om det nya bolagets avgifter är lägre - det kan vara en bra idé om du inte vill förvalta pengarna själv eller inte rådgivare.

För att få reda på om det här är ett alternativ, läs dokumenten som följer med din nya 401 (k), fråga din HR-avdelning eller ring till det värdepappersföretag som hanterar kontot.

Tips:

Fråga din nya arbetsgivare om du har möjlighet att rulla din gamla 401 (k) i sin plan.

Utvärdera om investeringsalternativen i din nya arbetsgivares plan är bättre eller samma som vad du tidigare haft. Rulla bara kontot till din nya arbetsgivare om investeringsalternativen och avgifterna är lika eller bättre - eller din gamla arbetsgivare låter dig inte hålla pengarna i det gamla kontot.

• Att bestämma avgiftsstrukturen är inte alltid lätt. Be mäklaren att bryta ner avgifterna för dig.
• Rulla det över till en IRA
• Detta är alltid ett populärt val. Rullande pengarna till en IRA ger dig fullständig kontroll över dina pengar. Vill du investera i enskilda aktier? Du kan. Vad sägs om alternativ eller MLP s? Du kan - i viss mån. IRS-regler hindrar dig från att använda ditt konto som säkerhet så att du inte kan sälja kort eller ha ett marginalkonto, men det mesta är allt annat tillåtet. Mäklare varierar i sina regler så fråga innan du rullar över.

Glöm inte NUA och om du är på marknaden för att rulla över ett konto, gör lite shopping. Mäklare är angelägna om att få ditt företag och kan erbjuda incitament, ofta i form av fria pengar, för att få ditt företag. Utvärdera inte på freebies ensam men om de är villiga att ge dig gratis pengar, kan det räknas för något. För exempel på vad du kan hitta, se

Bästa 2015 IRA-kampanjer

. Tips: Fråga en ekonomisk rådgivare om fördelarna med att rulla över till en Roth vs en traditionell IRA. Det finns många scenarier att överväga med detta.

Glöm inte NUA om du funderar på att rulla en 401 (k) som innehade aktiebolag.

• Handla runt. Titta på transaktionskostnader, hitta en rådgivare som erbjuder freebies eller incitament som följer med att rulla ditt konto till honom eller henne (se
• Rolling Over 401 (k)? Tänk på avgifterna
• ). Fråga din gamla 401 (k) förvaring om att överföra medel till din nya mäklare. Ta inte förvaring av pengarna själv för att undvika eventuella skatteproblem. Bottom Line
• Ingen sa att du måste rulla över kontot. Bara för att du lämnade jobbet var 401 (k) bunden till betyder inte att pengarna måste lämna mäklarfirman som höll det. Faktum är att företaget troligtvis skulle vara mer än glatt över att behålla dina pengar.

Eftersom 401 (k) s finns i många former och storlekar, kan endast en finansiell rådgivare hjälpa dig att utvärdera beslutet. Speciellt om ditt konto är stort, gör inte detta beslut utan någon hjälp från en expert. För mer information, se

5 fördelar med att rulla över 401 (k)

och bästa sätt att rulla över 401 (k) .