Roth IRAs ger skattefri tillväxt och inkomst för miljontals pensionssparare varje år. Dessa mångsidiga konton står som ett av de största skyddsrummen i skattekoden, och de har blivit enormt populära som ett resultat.

Det finns emellertid gränser för hur dessa konton kan användas för att skydda skattefria tillgångar, och vissa hucksters har övertalat oförutsedda investerare att delta i system som i slutändan resulterat i IRS-intervention, stora straff och ränta. Här är vad du behöver se upp när det gäller investeringar och affärsmöjligheter med hjälp av dessa konton. (För mer, se: 401 (k) mot Roth IRA: Är en bättre? )

Hur man missbrukar med en Roth IRA

En bluff som nyligen slogs ner i skatträtt involverade så kallade privatägda Roth IRA-företag. Arrangemanget var anställd av Brian Polowniak 1997 när han skapade Strategies, ett underkapitel S-bolag som hade honom som enda aktieägare, operatör och direktör. Företaget vann ett stort konsultkontrakt med Delphi Automotive, en global leverantör av bilar. Polowniak skapade ett annat bolag, Bevco Investments. Polowniaks Roth IRA köpte sedan alla utestående aktier av aktier i detta bolag, så att kontot i huvudsak var ensamägare till Bevco. Polowniak överförde sedan den $ 680 000 han hade gjort genom Strategies från Delphi Automotive till Bevcos checkkonto.

IRS hoppade överallt i detta fall och citerade strategier för att inte anmäla konsultavgiften som den betalades från Delphi. Det pålagde också en 6% straff på mängden överskjutande avgifter till Roth IRA och slog honom med en jättestor straff på 30% för ökad noggrannhet. När röken rensades, var Polowniak tvungen att betala IRS över en halv miljon dollar i skatter och påföljder. Han tog sitt ärende till skattemyndigheten men förlorade i alla fall. (För relaterad läsning, se: Investment Scams: Introduktion. )

-> -> Polowniak är inte den första personen som blir offer för missbruk som innebär överföring av pengar eller tillgångar från Roth-ägda företag eller enheter. Denna typ av system är särskilt vanligt med självstyrda IRA som medger att bidrag ska användas i ett mycket större antal investeringar, inklusive fastigheter, arbetsintressen i olje- och gasleasingavtal, företag, skuldebrev, skattelättnader och privata placeringstillfällen. I många fall kommer investeraren att berätta för Roth IRA-ägaren om ett fantastiskt tillfälle som endast är tillgänglig för en begränsad tid. Han eller hon kommer att försöka få Roth-ägaren att begå stora dollar till systemet eftersom han vet att många IRA-ägare lägger mindre uppmärksamhet åt deras investeringar och kan vara mer ovilliga att göra ändringar när ett beslut har fattats.

Vidare utför inte förvaringsinstituten för självstyrda IRA normalt någon form av due diligence på de investeringar som de innehar, till exempel oregistrerade värdepapper. Men bedrägerierna kan berätta för investerare att förvararna försäkrar dem mot förluster eller att de har gjort noggrannhet i investeringssystemet. De kan också utnyttja kontoens skatteförskjutna status genom att använda den här funktionen som en enticement för att deras offer ska dra tillbaka sina pengar från systemet, vilket givetvis tillåter shystrarna att fortsätta flotta sina kunder under en längre tid.

)

Bottom Line Även om det definitivt finns några legitima möjligheter att tjäna pengar med en självstyrd Roth IRA som kan investera I alternativa erbjudanden måste investerare göra sina läxor på både investeringar och säljare innan de skriver en check. Du borde undvika investeringar som låter för bra för att vara sanna och hålla fast vid investeringar du förstår. För mer information om Roth IRAs och hur de fungerar, ladda ner Pub. 590 från IRS hemsida. (För mer, se: Populära Scams Targeting Retirees

.)