Dela video // www. Investopedia. com / termer / m / moneylaundering. asp

Vad är "Money Laundering"

AD:

Penningtvätt är processen att skapa utseendet att stora mängder pengar som erhållits från kriminell verksamhet, som narkotikahandel eller terroristaktivitet, härstammar från en legitim källa. Pengarna från den olagliga verksamheten anses vara smutsiga, och processen "tvättar" pengarna för att få den att bli ren.

BREAKNING NÄR "Penningtvätt"

Olovligt tjänade pengar behöver tvättning för att brottslig organisation ska kunna använda den effektivt. Att hantera stora mängder olagliga pengar är ineffektivt och farligt. De brottslingar behöver ett sätt att deponera pengarna i finansinstitut, men de kan bara göra det om pengarna verkar komma från legitima källor.

AD:

Det finns tre steg som ingår i processen för tvättning av pengar: placering, lagring och integration. Placering hänvisar till handlingen att införa "smutsiga pengar" (pengar som erhållits genom olagliga, brottsliga medel) i det finansiella systemet på något sätt. Layering är att dölja källan till pengarna genom en rad komplexa transaktioner och bokföringstryck. Integration hänvisar till lagen om att förvärva dessa pengar i påstått legitimt sätt.

AD:

Money-Laundering Tactics

Det finns många sätt att tvätta pengar, allt från enkel till komplex. Ett av de vanligaste sätten att vaska pengar är genom en legitim kontantbaserad verksamhet som ägs av en kriminell organisation. Till exempel, om organisationen äger en restaurang, kan det uppblåsa de dagliga kontanterna för att trampa sina olagliga pengar genom restaurangen och in i banken. Då kan de fördela medel till ägarna ur restaurangens bankkonto. Dessa typer av företag kallas ofta "fronter". En annan vanlig form av penningtvätt kallas smurfing, där en person bryter upp stora bitar av pengar till flera små insättningar, ofta spridda över många olika konton för att undvika upptäckt. Penningtvätt kan också göras genom att använda valutaväxlingar, överföringar av pengar och "mulor" eller kontantmugglare, som smugglar stora mängder kontanter över gränserna för att deponera dem på offshore-konton, där handläggningen av penningtvätt är mindre strikt. Andra penningtvättmetoder innebär investeringar i varor som juveler och guld som enkelt kan flyttas till andra jurisdiktioner, diskret investerar i och säljer värdefulla tillgångar som fastigheter, spel, förfalskning och skapande av skalföretag.

Medan traditionella penningtvättmetoder fortfarande används, har internet lagt ny spinn på en gammal brottslighet. Användningen av internet tillåter pengar tvättmedel att enkelt undvika upptäckt. Ökningen av nätbankinstitut, anonyma online betalningstjänster, överföringar via mobila telefoner och användningen av virtuella valutor som Bitcoin har gjort det möjligt att upptäcka olaglig överföring av pengar ännu svårare.Dessutom gör användningen av proxyservrar och anonymiseringsprogramvara den tredje delen av penningtvätt, integration, nästan omöjligt att upptäcka, eftersom pengar kan överföras eller återkallas, vilket lämnar litet eller inget spår av en IP-adress.

På många sätt ligger den nya gränsen för penningtvätt och brottslig verksamhet i kryptokurvor. Även om de inte är helt anonyma används dessa former av valutor i allt större utsträckning för valutafordringar, droghandel och annan brottslig verksamhet på grund av deras anonymitet jämfört med andra former av valuta.

Pengar kan också tvättas genom online-auktioner och försäljningar, spelwebbplatser och till och med virtuella spelwebbplatser, där dåliga pengar konverteras till spelvaluta, överförs sedan till reella, användbara och otraceable "clean" pengar.

Anti-money laundering laws (AML) har varit långsamma för att komma ihåg dessa typer av cyberbrott, eftersom de flesta AML-lagar försöker upptäcka smutsiga pengar när de passerar traditionella bankinstitut. Eftersom penningtvättare försöker förbli oupptäckta genom att ändra sin inställning, hålla ett steg före brottsbekämpning, arbetar internationella organisationer och regeringar tillsammans för att hitta nya sätt att upptäcka dem.

Bekämpning av penningtvätt

Regeringen har blivit alltmer vaksam i sina ansträngningar för att bekämpa penningtvätt under årens lopp genom att genomföra lagstiftning om penningtvätt. Dessa föreskrifter kräver att finansiella institutioner har system för att upptäcka och rapportera misstänkt penningtvätt.

Gruppen i Seven (G-7) bildade 1989 en internationell kommitté som kallades Financial Action Task Force (FATF) i ett försök att bekämpa penningtvätt på internationell nivå. I början av 2000-talet utvidgades syftet att bekämpa finansiering av terrorism.

Förenta staterna godkände lagen om bankskydd i 1970 och krävde att finansinstituten skulle rapportera vissa transaktioner till kassakontoret, till exempel kontanttransaktioner över $ 10 000 eller transaktioner som de anser misstänksamma, på en misstänkt verksamhetsrapport (SAR ).

Den information som dessa banker tillhandahåller till Treasury Department används av Financial Criminal Enforcement Network (FinCEN), där den sedan kan skickas till inhemska brottsutredare, internationella organ eller utländska finansiella efterlysningsenheter.

Medan dessa lagar var till hjälp vid spårning av brottslig verksamhet genom finansiella transaktioner, blev inte penningtvätt i USA olagligt i USA fram till 1986, med genomgången av lagen om penningtvätt. Denna lag avlägsnade gränser för hur mycket pengar som berörs och individuell avsikt att ge federal myndighet mer utrymme för att åtala penningtvätt.

Kort efter terroristattackerna den 9/11 stärktes USAs patriot Act förhindrande av penningtvätt genom att tillåta användning av utredningsverktyg för organiserad brottslighet och förebyggande av narkotikahandel för terroristutredningar. Titel III i patriotlagen, kallad "International Money Laundering Abatement and Financial Anti-Terrorism Act of 2001", syftar till att förhindra utnyttjande av det amerikanska finanssystemet av parter som misstänks för terrorism, finansiering av terrorism och penningtvätt.Lagen ställer strikta bokföringsbehov och ger också tillstånd till sekreteraren för statskassan att utveckla regelverk som uppmuntrar till bättre kommunikation mellan finansinstitut med målet att göra det svårare för penningtvättare att dölja sina identiteter. Treasury kan också stoppa sammanslagningen av två bankinstitut om båda enheterna har en historia om att de inte har infört tillräckliga förfaranden för penningtvätt.

Sammanslutningen av certifierade anti-money laundering Specialists (ACAMS) erbjuder en professionell beteckning som kallas Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS). Krav på att få CAMS-certifiering inkluderar att erhålla 40 kvalificerade krediter baserade på utbildning, arbetslivserfarenhet och andra professionella certifieringar och genomföra CAMS-undersökningen. Professionella som tjänar CAMS-certifiering kan fungera som mäklare efterlevnad chefer, Bank Secrecy Act officerare, finansiell intelligens enhet chefer, övervakningsanalytiker och finansiell brottsforskning analytiker.

Effekter av penningtvätt

Enligt en 2016-undersökning från PwC står de globala penningtvätttransaktionerna för cirka 2% till 5% av den globala BNP, eller ungefär $ 1 biljoner till 2 biljoner dollar årligen.

Även om handlingen med penningtvätt själv är en offerlös brottslighet, är det ofta kopplat till allvarlig och ibland våldsam kriminell verksamhet. Att kunna stoppa penningtvätt är i själva verket att kunna stoppa kassaflödena för brottslingar, inklusive internationell organiserad brottslighet.

Penningtvätt påverkar också legitima affärsintressen genom att göra det svårare för äkta företag att konkurrera på marknaden, eftersom penningtvättare ofta tillhandahåller produkter eller tjänster till lägre än marknadsvärdet. Om en finansinstitution eller ett företag också regleras av regeringen, kan penningtvätt eller ett misslyckande med att införa en rimlig politik för penningtvätt, leda till återkallande av företagscharter eller statslicenser.

Företag som associerar med människor, länder eller enheter som tvättar pengar står inför möjligheten till böter. Deutsche Bank, ING, Royal Bank of Scotland, Barclays och Lloyds Banking Group är bland institutioner som har blivit böter för att vara involverade i transaktioner i samband med penningtvätt i länder som Iran, Libyen, Sudan och Ryssland.

I ett känt fall av penningtvätt, var den internationella banken HSBC böter för att man inte lyckades vidta lämpliga åtgärder mot penningtvätt. Enligt den amerikanska federala regeringen var HSBC skyldig till liten eller ingen övervakning av transaktioner av sin mexikanska enhet som innehöll tillhandahållande av penningtvätt till olika drogkarteller som involverade bulkrörelser av pengar från HSBC: s mexikanska enhet till Unites States. Regeringen sade att HSBC misslyckades med att upprätthålla korrekta register som en del av sina AML-åtgärder. Detta innebar en stor eftersläpning av orevurderade konton och ett misslyckande av HSBC att lämna misstänkta aktivitetsrapporter. Efter en årslång utredning ansåg den federala regeringen att HSBC inte lyckades följa U.S. banklagar och följde därmed Förenta staterna till mexikanska drogpengar, misstänkta resenärerscheckar och bärare aktiebolag. År 2012 gick banken med på att betala $ 1. 92 miljarder i böter till myndigheter i USA.