Beslut om att lämna ett arv för dina barn påverkar det belopp du sparar, pensionsplanerna du väljer och hur du tar kvalificerade pensionsplanfördelningar. Men bortom din önskan att lämna vissa rikedomar till dina barn (eller inte) finns det några viktiga personliga ekonomiska frågor att överväga. Läs vidare för att lära dig mer.

Tänk på dina egna inkomstbehov Vissa pensionärer lämnar felaktigt sina pensionsbesparingar utan att överväga sina egna inkomstbehov. Innan du gör presenter till andra, är det viktigt att bedöma hur mycket du vill spendera på dig själv. Pensionskalkylatorer som de som finns tillgängliga på Dinkytown. nätet kan hjälpa dig att bestämma hur mycket du behöver spara och hur mycket du kan dra ut varje år när du går i pension.

Var noga med att ta hänsyn till effekterna av inflation och skatter och upprätthålla en diversifierad portfölj av tillväxt och inkomstinvesteringar som kan hjälpa din portfölj att hålla takt med inflationen. (För att se över de olika pensionsplanerna och bestämma vilken typ som är bäst för dig, se Vilken pensionsplan är bäst? och Inte alla pensionskonton borde skattas uppskjuten .) > Plan för ökade sjukvårdskostnader

De största riskerna för din pensionsinkomst och ditt barns arv är oväntade sjukdomar och höga hälso- och sjukvårdskostnader. Regeringsprogrammen har ofta lite hjälp när det gäller att betala för vårdhem och andra former av långtidsvård. Medicare täcker vårdhem hemma under en mycket begränsad tid, och Medicaid kräver att du spenderar nästan alla dina egna pengar innan det betalar för långtidsvård. Du kan inte bara överföra tillgångar till familjemedlemmar för att kvalificera dig till Medicaid, eftersom programmet begränsar förmåner om tillgångsöverföringar gjordes flera år före sjukvårdstiden. (För mer om de faror som misslyckas med hälsan för ditt näsägg, läs Misslyckande hälsa kan tömma din pensionsbesparingar . Mer information om Medicare och Medicaid finns på Medicare. Gov.)

Vissa skyddar sina tillgångar från kostnaderna för katastrofala sjukdomar med en långtidspensionsförsäkring, som kan köpas antingen individuellt, via försäkringsagent eller genom en gruppplan med en arbetsgivare. Dessa policyer är dock mycket dyra och har ett antal begränsningar för täckning, så du bör noga överväga dem. (Sök efter mer information om långtidssjukförsäkring i

En ny metod för långsiktig vårdförsäkring och Utvecklingen av LTC-försäkringar .)

Lämna inte din inkomst

Vad händer om du överlever din pensionsfond? När du är över 90 år kan dina barn och barnbarn fira varje födelsedag tacksamt. Men om du har spenderat ditt nästägg kan de också betala några eller alla dina räkningar.Med längre livslängder är det viktigt att försöka hantera pensionsutbetalningar för att undvika utarmande tillgångar under din livstid. (Läs mer om hur man tjänar pengar genom pensionering med Systematisk återkallelse av pensionsinkomst .) Som en lösning kan du köpa en omedelbar livränta med några av dina pensionspengar för att säkerställa att du får en garanterat belopp för minst lika länge du bor. Vissa pensions- och pensionsplaner kan ge dig möjlighet att sträcka utbetalningar över enstaka eller gemensamma livslängder snarare än att få intäkterna som en engangsbelopp.

Tänk på skatteeffekterna

Om du förväntar dig att få tillgångar från dina föräldrar kan du vara bättre i ekonomin än någon som inte förväntar sig att få en arv. Tänk på att vissa ärvda tillgångar, till exempel aktier och fonder, är berättigade till gynnsam skattebehandling som kallas en stegvis uppbyggnad. Om du lämnar tillgångar till andra kan denna skattebehandling innebära betydande besparingar för arvingar. Sätta upp en förtroende

I vissa situationer kan det vara meningsfullt att upprätta ett förtroende för att kontrollera utdelningar från boet till överlevande make och barn. Om du eller din make har barn från tidigare relationer och du inte har ett frivilligt avtal kan förtroende se till att specifika tillgångar överförs till utsedda barn. (Du kan också nå ett sådant avtal efter ett äktenskap. Läs Skapa ett smärtfritt överenskommelse för att lära dig mer.) Barn som är välskötta kan föredra att du håller varje öre i ditt näsägg snarare än distribuera det under din livstid. Diskutera överföringen av ditt gods med dem.

Välj investeringar Klokt

De med mycket stora fastigheter kan förvänta sig att barn ska överföra ärftliga tillgångar till barnbarn. En portfölj avsedd för att bestå av flera generationer växer, bevarar kapital och genererar inkomster med investeringar som tillväxt- och inkomstaktier och en portfölj av stegade obligationer. Inheritors som önskar att en gård ska varas i flera generationer borde bara dra in intäkter och undvika att dyka in i huvudmannen. (Läs mer om tillväxt och inkomst fonder i Gräva djupare i ömsesidiga fondnamn .) Beräkna hur mycket arv du ska lämna till dina barn genom att beakta inflationen samt år av ökad investeringstillväxt.

Så här lämnar du din arv

Nedan följer några sätt att dela din förmögenhet med andra: Presenttillgångar

Presenttillgångar är en sätt att låta dina nära och kära använda dina pengar medan du fortfarande är Levande. Gåvor som kvalificerar sig till årlig uteslutning från presentskatt - kallas ofta "årliga uteslutningspresenter" - är helt skattefria och kräver inte att du lämnar in en presentavgift. En separat årlig uteslutning gäller för varje person som du gör en gåva till. Från och med 2010 är den årliga uteslutningen 13 000 dollar. Medan mottagare av gåvor inte kommer att få en stigning i kostnadsbas, kommer eventuella kapitalvinster att beskattas till deras tillämpliga skattesats, vilket kan vara lägre än din.

Några personer presenterar barn eller barnbarn som använder sig av frihetsberättelser som upprättats enligt Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) eller Uniform Gifts to Minors Act (UGMA). Beroende på mottagarens intäkter och status som student kan emellertid inkomst på kontot beskattas vid givarens snarare än barnets skattesats. Andra öppnar helt enkelt ett gemensamt konto med barnet eller köper sparobligationer i ett barns namn. (Mer information om UTMA / UGMA-konton finns i

Investera i ditt barns utbildning . Läs mer om sparobligationer i The Lowdown On Savings Bonds .) Erövringar gjorda till välgörenhetsorganisationer är inte föremål för några begränsningar och är avdragsgilla från vanlig inkomst. (Läs mer i

Gift dina pensionstillgångar till välgörenhet .) Skapa en förtroende

Förtroende skyddar dina barns intressen, och tillgångarna i dem undviker probate (som upprätthåller privatlivet). Du kan utse ett förtroendeföretag eller en kunnig person som förvaltare för att hantera tillgångar och kontrollfördelningar från förtroendet. (Läs Kan du lita på din förvaltare? för tips om hur vem som ska hantera ditt förtroende.) Ett oåterkalleligt förtroende betraktas som en gåva, så du kan inte styra eller ta tillbaka det. Med ett återkalleligt levande förtroende äger du och kontrollerar tillgångarna medan du lever, då skickar de till mottagare som en del av din egendom.

Uppskjuten inkomst

Pensionsräkenskaper som avdragsgilla IRA och 401 (k) planer skjuter upp skatter på realisationsvinster, räntor eller utdelningar från investeringar tills pengarna återkallas när de beskattas som vanligt inkomst. Om du förväntar dig att vara i en högre skattekonsol vid pensionering än du är nu, gör en icke-avdragsgill Roth IRA möjlighet att samla in skattefria och det finns ingen skatt på uttag. (Läs Roth-funktionen ökar intäkterna för 401 (k) och 403 (b) planer för mer information.) Överväg livförsäkringar eller skatteförskjutna rörliga livräntor

Med livförsäkring mottar dina mottagare Intäkterna är skattefria, utan att behöva gå igenom proben eller oroa sig för aktiemarknadsfluktuationer. Fast eller rörlig livränta tillåter dig att delta på aktiemarknaden genom fonder eller ränteplaceringar och har också en livförsäkringskomponent. Men dessa policyer bär ofta dolda avgifter och avgifter så det är viktigt att shoppa och studera dem noggrant. (Läs om olika typer av livräntor i Se din rygg i livräntespelet och om livförsäkring i Livförsäkringsfördelning och fördelar .) Slutliga uppgifter

Se till att du ta hand om de juridiska detaljerna för att säkerställa att din fastighetsplan kommer att fungera så som du vill ha det. Mottagare

Granska mottagarna på alla konton. (Läs

• Glöm inte förmånstagarens formulär för mer information.) Ändring av mottagare kan kräva din makas samtycke.
• Lista sekundära mottagare om din primära stödmottagare dör före dig.
• Din pensionskonto övergår till förmånstagare utan att gå igenom domstolen, men om du lämnar ett pensionskonto till ditt egendom kan det behöva gå igenom probat innan tillgångarna kan distribueras.
• Probate

Känn probatlagarna i ditt tillstånd. (Läs

• Hoppa över proberkostnaderna för mer information.) Investeringskonton utan gemensam ägare eller dokumenterad mottagare kan behöva gå igenom probat för att förändra ägande, en potentiellt lång och kostsam process.
• Wills

Rita upp en testamente. (Läs

• Varför du borde utarbeta en vilja för mer information.) Döende utan vilja (kallad "döende intestat") innebär att statsrätten bestämmer hur dina investeringar är fördelade på släktingar.
• Om du inte har några levande släktingar och ingen vilja kommer dina tillgångar tillbaka till ditt hemvist.
• Slutsats

Ovanstående förslag kanske inte är korrekta för alla, så det är viktigt att konsultera en advokat eller skatterådgivare för att bestämma vilka som är mest förnuftiga för dig. Genom att utvärdera fördelningsalternativen för ditt nästägg kommer du att säkerställa att dina önskemål följs, samtidigt som du maximerar flexibiliteten för dina arvingar.