Det finns flera typer av individuella pensionskonton (IRA), men de har alla en sak gemensamt: Enligt Internal Revenue Service (IRS) dekret måste de vara innehavare av en förvaring. I princip är en IRA-förvarare ett finansiellt institut som håller dina konton för investeringar för förvaring och ser till att alla IRS och regeringsbestämmelser alltid följs.

Vaktmästare är inte svåra att hitta. Men för att hitta den rätta för dig måste du först bestämma vilken typ av IRA du behöver och vilka slags investeringar du vill göra med det.

Traditionell vs Roth

De två huvudtyperna av IRA-konton som upprättats av enskilda investerare är den traditionella IRA och Roth IRA.

Båda låter pengarna i kontona växa utan inkomstskatt. Den grundläggande skillnaden är att med en traditionell IRA får du ett skatteavdrag för de bidrag du gör året då du gör dem, skjuta upp eventuella skattebetalningar tills du börjar ta ut medel år senare. Med andra ord, denna typ av IRA är skatteuppskjuten. Med en Roth finns det ingen skatteavbrott på summan du investerar; men då är ingen skatt skyldig när du tar ut pengarna vid pensionering. Dessutom finns det i de flesta fall inga skatteskulder på resultatet.

För mer information om skillnaderna, se: Roth IRA vs Traditional IRA.)

Självstyrd IRA

Med både traditionell och Roth IRA, kan du välja att ha det konto som hanteras (det vill säga förvaringen gör de flesta investeringsbesluten) eller självstyrd. En självstyrd IRA är en IRA där du väljer finansieringsmetoder och instrument - och en som möjliggör utökade investeringsalternativ.

Tekniskt sett är vilken IRA där du fattar alla investeringsbesluten "självstyrd". "I den finansiella tjänstesektorn betyder emellertid en självstyrd IRA typiskt en IRA, där förvaringsinstitutet låter dig investera utanför den mer traditionella världen av aktier, obligationer och fonder. Till exempel kan du investera i fastigheter, antingen genom ett fastighetsinvesteringsförtroende (REIT) eller i faktisk fysisk egendom. Andra alternativ inkluderar ett närstående företag, ädla metaller och till och med privata inteckningar.

(För mer information, se: Vad är skillnaderna mellan en självstyrd IRA och en traditionell IRA?)

Välja en förvaring

Om du går den förvaltade IRA-ruten, ett antal olika finansinstitut är tillgängliga för att fungera som vårdnadshavare, när du har etablerat ditt konto med dem.

• A bank är ett alternativ om du vill ha den FDIC-försäkrade säkerheten hos cd-skivor eller penningmarknadsfonder inom en IRA. I allmänhet får banker emellertid inte särskilt höga betyg för IRA, eftersom de flesta inte erbjuder många investeringsalternativ utanför ovan nämnda fordon.De som erbjuder mäklartjänster tar ofta högre avgifter än mäklarfirmor.
• Ett försäkringsbolag säljer ofta flexibla premieannuktioner som sin grundläggande IRA. De kan antingen vara fasta eller variabla och erbjuda kontokvalitetsskydd, alternativ för dödsförmåner och automatisk kontohantering.
• A fondbolag låter dig investera i fonder eller börshandlade fonder (ETF) som erbjuds av företaget.
• A mäklare kan vara din IRA-enhet, om du gillar idén att investera i enskilda aktier eller obligationer, samt fonder eller ETF.
• En relativt ny enhet, robo-rådgivare (även känd som Automated Investment Services ) är en onlinetjänst som tillhandahåller automatiserad, algoritmbaserad portföljhanteringsrådgivning. Självklart håller detta ner kostnader, avgifter och andra utgifter som kan äta i IRA: s avkastning.

Särskilda problem för den självstyrda

Om du bestämmer dig för att gå självreglerade, kan sakerna bli mer komplexa. Det finns tre typer av leverantörer för självstyrda IRA: depåer, administratörer och facilitators. Av de tre är förvaringsansvariga ensam direkt godkända av IRS och auktoriserad att inneha tillgångar. Administratörer och facilitators agerar som mellanhänder mellan dig och en förvaringspartner som faktiskt innehar tillgångarna. Därför, om du tänker öppna en självstyrd IRA, är det bäst att hålla fast vid en sann förvaring.

När det gäller förvaltare för självstyrda IRA, kan alla ovan nämnda institutioner teoretiskt tjäna. Men om du är fascinerad av någon av de icke-traditionella investeringarna som är öppna för självstyrda IRA, måste du vara särskilt försiktig i ditt val av förvaring. Det är alldeles för lätt att bryta mot IRS regler och regler, och påföljderna för att göra det kan vara svåra. Du vill ha en förvaring som är medveten om de typer av innehav som IRS förbjuder, även för självstyrda IRA, som samlarobjekt och alkoholhaltiga drycker.

För mer om förbudna typer av IRA-investeringar och andra utlösare för påföljder eller tilläggsskatter, se detta avsnitt i IRS Publication 590 och läs våra 5 investeringar du inte kan hålla i en IRA / kvalificerad plan >. Och för ett exempel på komplexiteten att välja en vårdnadshavare för en typ av självstyrd IRA, se Analys: Ska du få en Gold IRA? Funktioner hos de bästa förvararna

Wide Selection:

• Ju större val av investeringsalternativ, desto bättre. Detta gäller för alla typer av investeringar, men särskilt för enskilda aktier och obligationer samt fonder och ETF. Om du är en självstyrd IRA-investerare letar du efter icke-traditionella investeringsmöjligheter, inklusive fastigheter eller privatägda företag. Lågavgifter:
• Avgifterna kommer i många former och storlekar och inkluderar årliga konton underhållsavgifter, belastningar (för fonder) och provisioner debiteras för att göra affärer. Bara för att en vårdnadshavare tar ut en viss typ av avgift betyder inte att alla gör det. Underhållsavgifter, till exempel, är inte "givna"."Ett viktigt område, om du överväger fonder, är att leta efter en förvaring som erbjuder en mängd olika fonder. Kundtjänst:
• Om du inte är bekväm med en robo-rådgivare, är tillgången till kunniga specialister som svarar på dina frågor - online eller via telefon - mycket viktigt. Ingenting är mer frustrerande (speciellt om du hanterar en självstyrd IRA) än att få ofullständiga eller förvirrande svar på dina frågor. Lättanvänd webbplats:
• Se till att webbplatsen är lätt att använda och att du kan övervaka dina investeringar och göra transaktioner effektivt. Även utan att begå investeringar, borde du kunna navigera på förvaringsansvarigs hemsida tillräckligt mycket för att avgöra om det är en bekväm passform för dig. Konsolidering Savvy:
• Om du redan har flera IRA-konton, rekommenderar vissa experter att du konsoliderar dem i en enda fond med en enda förvaring om möjligt. Det innebär att man söker en förvaring som är kunnig om reglerna för konsolidering och förstår vilka typer av IRA som inte kan kombineras. Inga begränsningar:
• Se upp för vårdnadshavare som begränsar dina investeringsalternativ på grund av karaktären av deras stadga. Det är viktigt att notera att IRA-custodian-restriktioner inte är detsamma som IRS-restriktioner på IRA: s själva eller regler som bygger på skattelagstiftningen. Bottom Line

När du öppnar en IRA är det viktigt att fråga dig flera frågor innan du väljer en förvaring. Föredrar du ett traditionellt eller Roth-konto? Eller båda?

Är du glad att investera i CD-skivor, fonder, aktier och obligationer eller längtar du efter de mer äventyrliga alternativen som finns tillgängliga med en "självstyrd" IRA?

När du har fattat de besluten är det dags att överväga vårdnadshavare och faktorer som skiljer varandra från investeringar, avgifter och kundservice.