Skattefrågor bör inte vara föraren i din investeringsstrategi, men hantering av skatter på dina investeringar kan hjälpa till att maximera din portföljs totala avkastning. Det finns ett antal skattemässiga taktik som investerare kan använda för att hantera skattebiten på sina investeringar.

Det här är ett område där en kunnig finansiell rådgivare kan lägga till värde för kunderna när det gäller investeringsskatthantering i samband med en korrekt hanterad portfölj.

Här är några sätt som investerare kan hantera skatteslaget på sina investeringar. (För närstående läsning, se: Tis säsongen för skatteförlust. )

Skatteförlust

Skatteförlust innebär att sälja investeringar som hålls i ett skattepliktigt konto med en orealiserad förlust i för att förverkliga den förlusten. Även om detta ofta görs nära årsskiftet, kan du göra det när som helst. En viktig orsak till att använda denna taktik är att kompensera kapitalvinster på andra skattepliktiga investeringar som genereras antingen genom försäljning av investeringsfordon eller kapitalvinstfördelningar erhållna från fonder eller ETF.

Realisationsvinster kan antingen vara långsiktiga eller kortfristiga beroende på investeringens innehavstid. När man räknar ut vinster och förluster är det en matchande process som uppstår. Först matchar vinster och förluster av samma natur mot varandra och fortsätter därifrån. I den utsträckning att förluster överstiger nettovinster kan ytterligare 3 000 USD användas för att kompensera annan inkomst.

När du går den här vägen är det viktigt att inte låta utsikterna till skattebesparingar motivera dig. Snarare bör det ske för investeringar specifika skäl först.

Tillgångsställning

Tillgångsläge avser vilka typer av konton du använder för att hålla vissa investeringar. Exempelvis kan skattepliktiga konton vara att föredra för:

• Individuella aktier som du planerar att hålla i mer än ett år för att få den förmånliga kapitalvinstskatten att behandlas om den säljs för vinst.
• Skattehanterade fonder och ETF.
• Aktier, ETF och fonder som betalar kvalificerade utdelningar med sin förmånliga skattebehandling.
• Kommunala obligationer (inklusive fonder och ETF), individuella obligationer och sparobligationer. (För relaterad läsning, se: Minimera skatter med tillgångsplats. )

Skattefördröjda konton som en traditionell IRA kan vara att föredra för:

• Individuella aktier som kommer att hållas för mindre än en år för att undvika de högre kortsiktiga kapitalvinsterna om de säljs för vinst.
• Aktivt förvaltade fond eller ETF som tenderar att generera en hög nivå av kortfristiga realisationsvinster.
• Obligationsfonder och ETF, såsom skattepliktiga obligationsfonder, högavkastningsfonder och TIP-fonder. Nollkupongobligationer är också en bra kandidat för skatteuppskjutna konton.
• Fastighetsinvesteringar (REITs).

Detta är en optimal strategi i allmänhet, men varje investerares situation och hans eller hennes förmåga att utföra detta varierar. Kunniga finansiella rådgivare kan hjälpa kunder att optimera tillgångsplatser.

Skattediversifiering

Skattediversifiering avser den slutliga beskattningen av pengarna när den tas ur kontot. Pengar på ett skattepliktigt konto beskattas utifrån om det finns en vinst eller förlust på investeringen i fråga och den tid investeringen har hållits. Det finns förmånliga skattesatser för långfristiga realisationsvinster, vilka avser investeringar som har hållits i minst ett år och en dag.

Pengar i skattefördröjda pensionsräkenskaper, såsom en traditionell IRA, en 401 (k) plan eller en liknande arbetsgivarsponserad plan, blir skatteuppskjuten, men den beskattas till investerarens vanliga inkomstskattesats vid återkallande. Det finns inga förmånliga räntor på realisationsvinster och kapitalförluster kan inte dras av.

Skattefria konton som en Roth IRA möjliggör skattefria uttag när du fyllt 59. 5 år och har haft ett Roth-konto på plats i minst fem år.

När det kombineras kan skattespridningen och tillgångsplatsen hjälpa investerare långt ifrån att optimera sina investeringsbeslut. ) Passiv investering

I allmänhet är passivt förvaltade indexfonder och ETF: er mer skatteeffektiva än aktivt- förvaltade medel. Aktivt förvaltade medel kommer av sin natur vanligtvis att ha mer omsättning under året, vilket ofta resulterar i realisationsvinster. Långsiktiga realisationsvinster beskattas åtminstone till förmånsräntor. Mycket aktiva medel kan också generera en hög nivå av kortfristiga realisationsvinster, som beskattas till högre ordinarie inkomstskattesatser.

Smart beta ETFs är baserade på skivor populära index som S & P 500. Dessa skivor - eller faktorer - kan dock leda till mer frekvent handel att återbalansera tillbaka till det här jämförbara riktmärket, vilket resulterar i högre realisationsfördelningar som din typiska indexfond eller ETF.

Välgörenhetsdonationer

Ett av de mest skatteeffektiva sätten att göra en välgörande donation är att ge uppskattade värdepapper som enskilda aktier, ETF och fonder. Många välgörenhetsorganisationer är utrustade för att acceptera gåvor i detta format och stora förvaringsinstitut kan hjälpa dig att underlätta din donation. Så länge säkerheten har hållits i minst ett år och en dag, får du krediter för donationen som säkerhetsvärdet på överföringsdagen till välgörenhetsorganisationen. Förutom det välgörande skatteavdraget finns ingen skatt på kapitalvinsterna på säkerheten.

Om du är välvillig och annars skulle ge en sådan donation i kontanter, anser du att det här är en skatteeffektiv metod.

) Detta kan också vara en skatteeffektiv metod för att balansera ditt skattepliktiga konto genom att du kan välja en säkerhet i en tillgångsklass som måste lindras för att få tillbaka din portfölj i balans.Du kommer inte att få någon skattekonsekvens av denna transaktion. Strategisk Rebalancing

Rebalansering av din portfölj är inte en skattestrategi i sig själv. Men när taktik som att använda uppskattade värdepapper för välgörande givande, tillgångsplats, skattediversifiering och skatteförlust används som en del av ombalanseringsprocessen, kan det verkligen hjälpa investerare att minimera skattebiten, men inte avvika från den övergripande investeringsstrategin.

Detta är ett område där en skicklig finansiell rådgivare kan lägga till verkligt värde för sina kunder. Att hjälpa kunder att designa en portfölj som passar deras behov och mål är en färdighet för sig själv. Att göra detta och hjälpa kunderna att minimera skattemässiga träffar från sina investeringsaktiviteter kan lägga till ännu mer i sina avkastningar.

Bottom Line

Den första prioriteringen i alla investeringar bör vara investeringsrelaterad och inte baserad på skattemässiga överväganden. Med en investeringsplan som hjälper kunderna att minimera de relaterade skattesatserna blir det ännu mer värde för dem. (För relaterad läsning, se:

Skattips för den enskilda investeraren.

)