Om du har en traditionell 401 (k) måste du betala skatt när du tar utdelningar. Tyvärr är den 401 (k) föremål för den värsta typen av skatter - vanliga inkomstskatter. Mängden du betalar baseras på din skattekonsol, och om du är yngre än 59-1 / 2, lägger du till 10% (för tidig distribution) i de flesta fall. Det kan sätta din skattesats på 43% eller högre - ouch!

Du kan titta på en Roth 401 (k) eller en Roth IRA för att betala skatt nu snarare än senare (se Vad är de viktigaste skillnaderna mellan en Roth 401 (k) och en Roth IRA? >), men vi ville veta hur proffsen hjälper sina kunder att minimera sin skattesats. Vi frågade, och här är vad de sa.

1. Om du har aktiebolag i din 401 (k) kan du vara berättigad till netto orealiserad apprecieringsbehandling, säger Trace Tisler, CFP®, ägare till Epic Financial, LLC, om Företagets andel av din 401 (k) fördelas till ett skattepliktigt konto - till exempel ett skattepliktigt mäklarkonto. När du gör det måste du betala inkomstskatt på lagerets ursprungliga köpeskilling, men kapitalvinstskatten på fondens uppskattning blir lägre.

Så istället för att hålla pengarna i din 401 (k) eller flytta den till en traditionell IRA, överväg att flytta dina pengar till ett skattepliktig konto istället. (Mer om netto orealiserad uppskattning, se

Rolling Over Company Stock: Ett beslut att tänka två gånger om

.) 2. Använd "Still Working" Undantag De flesta vet att de är föremål för nödvändiga minsta fördelningar i åldern 70-1 / 2, även på en Roth 401 (k). Men om du fortfarande arbetar när du når den åldern, gäller inte dessa RMDs för din 401 (k) med din nuvarande arbetsgivare. Men "det finns problem med denna strategi om du är ägare till ett företag", varnar Christopher Cannon, CFP® från RetireRight Pittsburgh. Om du äger mer än 5% av företaget, är du inte berättigad till detta undantag.

3. Tänk på skatteförlusterna

En annan strategi, kallad skatteförlust, innebär att man säljer underpresterande värdepapper. Förlusterna på värdepapperen kompenserar skatterna på din 401 (k) -fördelning. "Utövas korrekt, kommer skatteförlusterna att kompensera vissa eller alla av en investerares skattesats som genereras av en distribution av 401 (k)", säger Kevin Pollack, medgrundare och förvaltningspartner på Chamberlain Warden, LLC. (Observera att det finns begränsningar för denna strategi, se

Skatteförlust: Minska investeringsförluster

.) 4. Undvik obligatorisk 20% avståelse När du tar 401 (k) utdelningar är tjänsteleverantören skyldig att hålla 20% för federal inkomstskatt. Om du bara kommer att skulda 15% vid skatt tid, betyder det att du måste vänta tills du lämnar in dina skatter för att få 5% tillbaka.I stället "rulla över 401 (k) saldot till ett IRA-konto och ta ut pengar från IRA," föreslår Peter Messina, investeringsrådgivare hos ABG Consultants. "Det finns ingen obligatorisk 20% federal inkomstskatt avdrag på IRA, och du kan välja att betala dina skatter när du filar snarare än vid distribution. ”

5. Låna från din 401 (k)

Vissa planer låter dig ta ut ett lån från din 401 (k) balans. Om så är fallet kan du eventuellt låna från ditt konto, investera medel och skapa en konsekvent inkomstström som kvarstår efter din återbetalning av lånet.

"IRS tillåter dig i allmänhet att låna upp till 50% av din upplånade lånebalans (upp till $ 50 000) med en återbetalningsperiod på upp till fem år", förklarar Ravi Ramnarain, CPA. "I det här fallet betalar du inga skatter på denna fördelning, än mindre en 10% straff. Istället måste du bara betala tillbaka detta belopp i minst kvartalsbetalningar under lånets livslängd.

"Med tanke på dessa parametrar fortsätter Ramnarain," överväga det här scenariot: Du tar ut ett 50 000 dollar lån över fem år. Med intresse, låt oss säga att din månatliga betalning under denna 60-månadersperiod är $ 900. Föreställ dig nu att du tar 50 000 000 kronor och köper ett litet hyreshus, lägenhet eller duplex i det relativt billiga South. Med tanke på att du skulle köpa denna fastighet utan ett inteckning, låt oss säga att din netto hyra varje månad kommer ut till $ 1, 100 (efter skatt och förvaltningsavgifter).

"Vad du verkligen har gjort är att skapa ett investeringsfordon som lägger $ 200 i fickan varje månad ($ 1, 100 - $ 900 = $ 200) i fem år. Och efter fem år har du helt betalat tillbaka ditt lån på 50, 000, 401 (k), men du fortsätter att låsa din $ 1, 100 netto hyra för livet! Du kanske också har möjlighet att sälja det huset / lägenheten / duplex senare till ett uppskattat belopp som överstiger inflationen. "

Naturligtvis kommer en strategi som denna med investeringsrisk. Du bör alltid prata med din finansiell rådgivare innan du tar den här typen av risk.

6. Håll ögonen på din skattekonsol …

Eftersom alla (eller hoppas bara en del) av dina 401 (k) -fördelningar är baserade på din skattekonsol vid tidpunkten för distributionen, tar du bara utdelningar till den övre gränsen av din skattekonsol.

"Ett av de bästa sätten att hålla skatter på ett minimum är att göra en detaljerad skatteplanering varje år för att hålla din skattepliktiga inkomst [inkomst efter avdrag] till ett minimum", säger Neil Dinndorf, CFP, riksdomsrådgivare hos EnRich Financial Partners . "Till exempel, säg att du filar" gifta arkivering gemensamt. "För 2015 kan du stanna i 15% skattefästet genom att hålla skattepliktig inkomst under $ 74, 900. Den andra fördelen att du behåller din inkomst i 15% skattefästet är att du kan realisera realisationsvinster från ditt investeringskonto efter skatt och betala 0% i kapitalvinstskatter.

"Genom att planera noggrant kan du begränsa dina 401 (k) uttag så att de inte skjuter dig in i 25% fästet och sedan tar resten av efter investeringar, kontantbesparingar eller Roth besparingar.Detsamma gäller för stora biljettutgifter vid avgång, till exempel bilköp eller stora semestrar: Försök att begränsa det belopp du tar från din 401 (k) genom att kanske ta en kombination av 401 (k) och Roth / efter skattutdrag. ”

7 … Och på din kapitalvinstskatt

Försök bara ta uttag från din 401 (k) upp till intjäningsbeloppet som gör att dina långsiktiga kapitalvinster ska beskattas vid 0 %, rekommenderar Nathan Garcia, CFP, VD på Westbourne Investments. "När du lägger till i ditt standardavdrag och personliga undantag - förutsatt att du och din make är båda 65 och inte specificerar avdrag - du kan tjäna upp till $ 96, 750 per år och fortfarande vara i 0% långsiktig kapitalvinst, Säger Garcia.

"Om dina årliga utgifter är under $ 96, 750, kan du använda den här ekvationen: Först avdrag din pension från det årliga utgiftsbeloppet. Därefter beräkna den skattepliktiga delen av dina sociala trygghetsförmåner och subtrahera detta från saldot från föregående ekvation. Då, om du är över 70, drar du din önskade minsta fördelning. Resten, om någon, är vad som ska komma från din 401 (k), upp till gränsen på $ 96, 750. Eventuell inkomst som behövs över detta belopp ska dras tillbaka från positioner med långfristiga realisationsvinster i ditt mäklarkonto eller Roth IRA. ”

8. Rulla över gamla 401 (k) s till din nuvarande arbetsgivarens plan

Kom ihåg att du inte behöver ta utdelningar på dina 401 (k) medel om du fortfarande arbetar. Men, om du har 401 (k) s med tidigare arbetsgivare eller IRA, skulle du behöva ta RMDs från dessa konton, säger Mindy S. Hirt, CFP®, vice president och rikedomar hos Argent Trust Company.

För att undvika kravet, rulla dina gamla 401 (k) s och IRA till din nuvarande 401 (k) innan året blir 70-1 / 2. Det finns några undantag från denna regel, och inte varje 401 (k) tillåter IRA-överlåtelser, men om du kan utnyttja den här tekniken kan du vidare skjuta upp skattepliktig inkomst fram till pensionering, vid vilken tidpunkt utdelningarna kan ligga på en lägre skattekonsol (om du inte längre har intjänade intäkter). "

9. Uppskjutning av socialförsäkring

För att hålla din skattepliktiga inkomst lägre, överväg att ta bort dina sociala trygghetsförmåner tills senare . Frank St. Onge, CFP® på Total Financial Planning, LLC uppmanar några av sina kunder att fördröja sociala avgifter som en del av en skattebesparande strategi som inkluderar att konvertera några medel till en Roth IRA. "Jag rekommenderar att [vissa kunder] vänta tills 70 år för att starta sina sociala trygghetsförmåner ", säger Onge." Med en make som använder möjligheten att starta förmånen kan den andra få sin makas rekord vid 67 års ålder och sedan ta sin egen förmån vid 70 års ålder när nästan dubbelt vad 62 års fördelar är. Dessutom kommer de inte att vara begränsade med eventuell förvärvsinkomst som de kanske vill ha från 62 år till full pensionsålder på [66 eller] 67. "

10. Dra fördel av orkanens säsong

"För personer som bor i orter som är utsatta för orkaner, tornader, jordbävningar eller andra former av naturkatastrofer, säger Ramnarain," IRS ger regelbundet befrielse med avseende på 401 (k) fördelningar - avstå från 10% straff inom ett visst tidsfönster.Ett exempel kan vara under vissa svåra Florida orkan säsonger. "Om du bor i ett av dessa områden och behöver ta en tidig fördelning, se om du kan vänta på en av dessa tider.

Bottom Line

Tänk på att dessa är avancerade strategier som används av proffsen för att minska sina kunders skattebelastning vid distributionstiden. Försök inte genomföra dem på egen hand om du inte har en hög grad av ekonomisk och skattekännedom. I stället fråga din ekonomiska planerare om någon av dem är rätt för dig. Som med vad som helst att göra med skatter, finns det regler och villkor med var och en felaktig rörelse kan utlösa påföljder.