Det finns flera frågor att överväga:
- Den tidiga fördelningsstraffen - Tillgångar som distribueras från en kvalificerad plan enligt en kvalificerad inhemsk relationsorder (QDRO) är undantagna från 10% straffet för tidig distribution. Om du kommer att använda någon del av tillgångarna omedelbart kan det vara praktiskt att inte rulla över den delen av tillgångarna till en IRA. Om du är under 59 år 5, kommer belopp som rullas över till en traditionell IRA och senare distribuerad från IRA att bli föremål för 10% strax för tidig distribution, om inte du uppfyller ett undantag.
Du kan få en del av beloppet som behandlas som en direkt övergång till din traditionella IRA och det belopp som betalas till dig. Beloppet som behandlas som en direkt övergång till din IRA kommer inte att bli föremål för skattemässigt avstående.
-
Skatteavdrag - Eftersom de kvalificerade pensionsmedel som du erhåller enligt en QDRO är överlåtningsberättigande kommer belopp som betalas direkt till dig istället för att bli berättigade pensionsplan genom en direkt övergång föremål för obligatoriskt avstående. Denna reservering är 20% för federala skatter och, beroende på din bostad, kan betalaren också hålla belopp för statliga skatter. Därför kan du behöva öka distributionsbeloppet för att säkerställa att nettobeloppet du får är tillräckligt för att tillgodose dina ekonomiska behov.
-
Fördelningar kan ske under en viss period - Om du inte behöver distribuera några av tillgångarna omedelbart kan du välja att rulla över tillgångarna till din traditionella IRA och få utdelningarna betalade till du över tid (från IRA). Belopp som betalats till dig under minst fem år eller tills du är ålder 59. 5 (beroende på vilken tid som är längre) är befriad från straffavgiften på 10%, förutsatt att betalningarna uppfyller vissa krav. Detta kallas vanligen lika stora periodiska betalningar eller 72 (t) fördelningar. Om du väljer att överväga det här alternativet måste du veta hur mycket du skulle få varje år och bestämma om det här beloppet uppfyller dina krav.
-
Konvertera tillgången till en Roth IRA - Om du vill konvertera tillgångarna till en Roth IRA måste du först rulla beloppet till en traditionell IRA.Beloppet kan då konverteras från den traditionella IRA till din Roth IRA. Du kommer att vara skyldig skatt på det konverterade beloppet för det år omvandlingen sker.
- Varning - Vissa kvalificerade planer kommer inte att distribuera tillgångar enligt QDRO tills deltagaren i planen, i före detta fall din tidigare make, upplever en utlösande händelse, till exempel att nå pensionsålder eller skiljas från tjänst hos en arbetsgivare. Andra planer överväger en QDRO-en utlösande händelse. Kontrollera med planen om dess regler för bearbetning av distributioner på grund av en QDRO.
Denna fråga besvarades av Denise Appleby
( Kontakt Denise )
Jag är en första hemköpare. Om jag tar en fördelning från min 401 (k) för att köpa mark och ett hus, måste jag betala ett straff på denna distribution? Vilken typ av blankett ska jag också fila med mina skatter och visa IRS att $ 10.000 gick mot en ho
Som du kanske redan vet, du måste uppfylla vissa krav som beskrivs i 401 (k ) planera dokument, anses vara berättigat att få en fördelning från planen. Din arbetsgivare eller planadministratör ger dig en lista med kraven. Belopp som dras tillbaka från din 401 (k) plan och används för köp av ditt hem kommer att bli föremål för inkomstskatt och en 10% tidig fördelning.
Jag är en 80-årig som gör ökad obligatorisk minsta utdelning (RMD) skattebetalning. Jag planerar att konvertera min IRA till en Roth IRA och betala skatterna för den totala RMD. Kommer jag att kunna ta ut pengar från Roth året efter konverteringen? Jag förstår
Först, lite bakgrundsinformation: Skattebehandling av en Roth IRA-distribution beror på huruvida distributionen är kvalificerad eller ej. Kvalificerade utdelningar från Roth IRAs är skatte- och strafffria, men icke-kvalificerade utdelningar kan bli föremål för skatt och ett straff för straffet.
Jag har en KSOP genom min arbetsgivare att jag har investerat 100% i aktiebolag. Jag är nu oroad över att jag inte är diversifierad och skulle vilja flytta från aktiebolag och till fonder. Är det tillåtet med de medel jag har bidragit till kontot?
För att vara säker på dina alternativ, är det bäst att kolla sammanfattningsplanbeskrivningen (SPD) för planen. Alternativen kan variera för olika planer. Detta bör innehålla en förklaring av reglerna, inklusive diversifieringsalternativ. Om du har online tillgång till ditt KSOP-konto kan du också ha online-åtkomst till din planens SPD.