Presidentvalet Donald Trump har meddelat att han har för avsikt att upphäva Affordable Care Act och ersätta det med ett fria marknadssystem och en av principerna i hans plan skulle kunna innebära en utvidgning av användningen av hälsoksparande konton (HSAs) ). Dessa konton gör det möjligt för skattebetalarna att göra avdragsgilla bidrag som de kan använda för att betala för sjukvårdskostnader. Pengarna i kontot blir skattefria så länge som uttag används för att betala för kvalificerade sjukvårdskostnader och kontoägare kan börja dra inkomst från dem vid 65 års ålder. Dessa konton brukar vara kopplade till en hög självriskförsäkring som ger försäkrade med ganska omfattande skydd.

Möjliga ändringar

Trump och republikanerna vill göra två stora förändringar till HSAs som gör dem mer tillgängliga för amerikaner. Trump skulle vilja göra dem lättare att vidarebefordra till arvingar, och andra republikaner vill öka sina bidragsgränser för att nästan dubbla sin nuvarande nivå. Sparare håller för närvarande cirka 35 miljarder dollar i 18 miljoner av dessa konton. De nuvarande avdragsgilla nivån för dessa konton är minst $ 1, 300 för singlar och $ 2, 600 för familjer. De maximala möjliga kostnaderna för dessa kostnader är $ 6, 550 för singlar och $ 13, 100 för familjer. Enskilda kontoägare kan bidra till upp till $ 3, 400 år 2017 och familjer kan bidra upp till $ 6, 750. Kontoinnehavare som är minst 55 år kan bidra med ytterligare $ 1 000. (Mer information finns på För och Nackdelar med ett hälsokostkonto .)

Trump skulle vilja göra Hälsokostkonton mer bärbara genom att befria dem från mottagarens inkomst vid arv. Enligt gällande lag är en HSA som ärvs från en make skattfri, men räknas som skattepliktig inkomst om mottagaren är någon annan än en make. Hushögtalare Paul Ryan och andra republikaner vill också höja bidragsgränserna för att matcha de maximala utgiftsgränserna. Om detta händer nästa år så kommer bidragsgränserna att stiga till 6 USD, 550 för singlar och 13, 100 USD för familjer. De vill också tillåta makar att göra inskränkningar till dessa konton och införa en bestämmelse som tillåter kontohavare att betala för kvalificerade sjukvårdskostnader som uppstår innan HSA har upprättats för att bli ersatt av en HSA, förutsatt att kontoinnehavaren etablerar kontot inom 60 dagar.

Ett annat sätt att Trump och republikanerna också skulle kunna sporra investerare att öppna HSAs skulle vara en upphävande av Cadillac Tax, en av de viktigaste bestämmelserna i Affordable Care Act. Denna bestämmelse kommer att ta ut en 40% punktskatt på alla högkostnadshälsoplaner och är planerad att träda i kraft år 2020. Men kongressen har delats upp på denna skatt och röstade förra året för att avgiften ska avskaffas i ytterligare två år.

Michael Trilli, en senior konsult hos konsultföretaget Aite Group, sa till CNBC att "Arbetsgivarens Cadillac-skatt skulle kunna avskaffas omedelbart och kommer att driva HSAs. HSAs kan vara en bipartisisk kraft som driver bättre resultat för alla." Han fortsatte med att säga att medan HSAs har blivit populära fördelar för arbetsgivare, används de inte mindre av dem som inte erbjuds detta konto av sina arbetsgivare. Han förutser att en möjlig lösning på detta dilemma skulle vara statliga subventioner som liknar dem som arbetsgivare tillhandahåller, vilket skulle kunna uppmuntra människor att öppna och använda dessa konton och börja finansiera dem med egna pengar. (För mer, se: Regler för att ha ett hälsokostkonto (HSA . )

Användningen av HSAs kommer sannolikt att öka betydligt inom en snar framtid. "Nästan hälften av arbetsgivarna kan erbjuda en hög självrisk hälsoplan inom två år ", säger William Ziebell, vice vd för försäkringsmäklare Arthur J. Gallagher & Co., CNBC. Han baserar sin förutsägelse på en Gallager-undersökning av över 3 000 arbetsgivare som genomfördes i mars Undersökningen visade att cirka en tredjedel av arbetsgivarna för närvarande erbjuder en HSA-kompatibel plan till sina anställda. Ytterligare 15% sa att de troligtvis kommer att anta dessa planer senast 2018.

HSAs erbjuder en fördel jämfört med flexibla utgifterna (FSA) Fidelity Investments har nyligen släppt en analys av sina 500 000 HSAs och sagt att över 75% av HSA-ägarna faktiskt drog sig mindre än de bidrog i fjol och kvart i kontoinnehavare gjorde inga uttag alls.

Många arbetsgivare uppmuntrar t arvtagare anställda att använda sin föredragna HSA leverantör, men anställda som har kvalificerad hög självrisk sjukförsäkring är fritt att välja vilken leverantör de vill ha. Men många arbetsgivare kommer bara att göra matchande HSA-bidrag om arbetstagaren väljer den föredragna leverantören. HSAs är bärbara och kan flyttas från en leverantör till en annan. Avgifter och investeringsalternativ är viktiga överväganden för dessa konton precis som med pensionskonton.

Bottom Line

Health Savings Accounts kan snabbt bli det valfria fordonet för sjukförsäkring för många amerikaner på grund av deras skattefördelar och mångsidighet. Trump och republikanerna kommer att försöka få åtgärder som kommer att göra dem ännu mer attraktiva. (För mer, se: Så här använder du din HSA för pensionering. )