Om du är en typisk amerikansk arbetstagare som närmar sig pensionen har du skott pengar i socialförsäkringssystemet genom löneavgifter eller skatter för egenföretagare i årtionden. Det är möjligt att du och din arbetsgivare tillsammans har bidragit mer än 200 000 dollar till systemet för dina räkning över tiden. Om du också räknar i tidsvärdet av pengar på dessa bidrag, kan ditt totala bidrag till systemet vara dubbelt så mycket. Nu närmar sig tiden för att vända tabellerna och bestämma vad Social Security Administration (SSA) är skyldig dig. (För bakgrundsvisning, se Introduktion till social trygghet .)

Förutse din socialförsäkringsinkomst

Naturligtvis vet vi två fakta: Förmåner för socialförsäkringar garanteras inte, och vissa förändringar kommer att krävas för att hålla systemet lösningsmedel i framtiden, som miljontals baby boomers går i pension och börjar få sina sociala trygghetsförmåner. Medan dessa fakta lägger till osäkerhet är det också sant att kvaliteten på din pension beror på din planering - och du måste börja planera någonstans.

En bra utgångspunkt är att ta reda på antalet pensionsförmåner som alla dina års sociala avgifter berättigar till enligt gällande lag. Det finns tre sätt att göra det här:

1. Du kan besöka en lokal socialförsäkringskontor för att få reda på ditt beskattade sociala intäkter och en uppskattning av pensionsförmåner (även om det inte tar hänsyn till framtida intäkter eller andra förändringar som kan påverka dina utbetalningar). Du kan hitta en kontorslista här.
2. Du kan vänta tills du bestämmer dig för att börja ta emot förmåner och låta SSA beräkna beloppet för dig. Men det hjälper dig inte att planera förut. Och medan du vanligtvis kan räkna med SSA för att bestämma fördelarna exakt, kan misstag göras.
3. Du kan beräkna dina egna förmåner med hjälp av den stegvisa processen som beskrivs i den här artikeln. När du förstår några grundläggande begrepp är det inte så svårt. En fördel att beräkna dina egna förmåner är möjligheten att fatta beslut och avvägningar, till exempel om du har råd att gå i pension tidigt eller hur mycket du kan öka dina förmåner genom att fortsätta arbeta. (För mer om detta, se Avgångstidigt: Hur länge ska du vänta? )

Steg 1: Kalibrera din AIME

En viktig ide bakom social trygghet är att arbetstagare kan fortsätta tjäna fördelar för varje dollar som de betalar in i pensionssystemet så länge de fortsätter att arbeta. En icke-arbetande make uppfyller hälften av arbetsförmånens förmåner, så varje extra dollar som en arbetare tjänar kan faktiskt vara värt 1. 5 gånger fördelarna.

Denna idé är inbäddad i det första steget, beräkningen av ditt genomsnittliga indexerade månatliga intäkter (AIME).Det börjar med kolumnen på ditt socialförsäkringsmeddelande som visar "Ditt skattepliktiga sociala trygghetsvinster" år efter år. Därefter multiplicerar du varje års resultat med en faktor baserad på det nationella genomsnittliga löneindexet (NAWI) för det året. Detta anpassar effektivt de senaste årens bidrag till löneinflationen, vilket gör dem mer jämförbara med de senaste åren.

Social Security publicerar ett nytt tabell över löneinflationen varje år, baserat på nuvarande NAWI. Tabellen som är avgörande för din förmånsberäkning är den som publicerades under det år du fyller 60. Eventuella löner du tjänar efter 60 år kan öka dina förmåner, men de tilldelas en NAWI-tabellfaktor på 1 0000 vilket innebär att de inte är justerat för framtida löneinflation. Tabellen i Figur 1 nedan från Social Security Online hjälper till att förklara AIME-beräkningen för en arbetare född 1951 som planerar att gå i pension år 2017 vid 66 års ålder. Det förutsätter att arbetstagaren har arbetat från 1977 till 2016.

Resultat före och efter indexering
År	Fall B, född 1951
Nominellt resultat	Indexering faktor	Indexerat resultat
2005	90, 000 > 1. 1631	104, 678	2006
94, 200	1. 1120	104, 749	2007
97, 500	1. 0637	103, 711	2008
102, 000	1. 0398	106, 058	2009
106, 800	1. 0557	112, 750	2010
106, 800	1. 0313	110, 146	2011
106, 800	1. 0000	106, 800	2012
110, 100	1. 0000	110, 100	Källa: Socialförsäkringsförvaltningen

Kolumn 1 visar arbetstagarens årliga intäkter som omfattas av socialförsäkrings löneskatt. Kolumn 2 visar löneindexfaktorerna som publicerades 2017. Kolumn 3 visar årligt indexerat resultat (Kolumn 1 X Kolumn 2). Observera att indexfaktorn blir 1. 0000 2011, det år då arbetstagaren blir 60 år och förblir 1. 0000 under 2012. Det skulle inte förändras för framtida år av beskattningsbar vinst. Så om du planerar att fortsätta arbeta efter 60 års ålder, ska du bara projicera ditt skattepliktiga resultat i kolumn 1 och använda 1. 0000 i kolumn 2 för alla kommande år.

Figur 1 visar bara ett segment av arbetarens resultat (2005-2012) ur en arbetshistoria som sträckte sig över 40 år. SSA utför en liknande beräkning under de senaste åren där eventuella bidrag har betalats. Därefter används medelvärdet av all indexerat resultat från de 35 högsta inkomståren (från kolumn 3 ovan). För att göra detta, lägg bara upp de högsta 35 åren och dela med 35, eller för att få månadsbelopp ta summan och dividerat med 420 (35 år x 12 månader) för att komma fram till din AIME. I det här fallet lägger de tidigare 35 toppvinningsåren upp till $ 3, 714, 380, så AIME skulle beräknas vara $ 8, 843.

Steg 2: Böj dina fördelar

Nästa steg är att konvertera din AIME till ett primärt försäkringsbelopp (PIA) genom att köra det genom en kalkyl som heter "böjpunkter". Social trygghet är utformad som ett "progressivt" socialförsäkringssystem, vilket innebär att det ersätter en större del av den genomsnittliga månadslön för låginkomstarbetare än för höginkomsttagare.Böjpunkterna implementerar detta skev i förhållande till varje arbetares AIME.

Det finns två böjpunkter, och båda anpassas för inflation varje år. De relevanta böjpunkterna för varje arbetare är de som publiceras under det år som arbetstagaren först blir berättigad till förmåner (62 år). Beräkningen nedan förutsätter att arbetaren har en AIME på $ 8 843 och är berättigad till pension år 2017. För anställda som har tjänat högre nominellt resultat än beskrivet är Social Security Online en bra resurs för att bestämma din AIME.

1: a böjpunkten

2: a böjpunkten	Över 2: a böjpunkten	Böjpunkten
$ 791	$ 4, 768	-	AIME Med förbehåll för böjpunkten
$ 791	$ 3, 977	$ 0	Konstant multiplikator *
90%	32%	15%	PIA Tier
$ 791 x. 90 = $ 711. 90	$ 3, 977 x. 32 = $ 1272. 64	$ 4, 075 x. 15 = $ 611. 25	PIA
. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = $ 2, 595. 79	Figur 2: * Dessa multiplikatorer - 90%, 32% och 15% - anges enligt lag och ändras inte årligen. Böjpunkterna är indexindexerade, men endast 62 år. PIA låser sig effektivt vid 62 års ålder.
Källa: Socialförsäkringsförvaltningen. Se senaste böjpunkterna på www. socialförsäkrings. gov / OACT / COLA / piaformula. html.
Steg 3: Justeringar till PIA

I vårt exempel ovan får arbetstagarnas förmåner också ökat med levnadsjusteringar COLA) för 2013 till 2016. Dessa COLAs är 1. 5%, 1. 7% 0, 0% respektive 0,3%. Den resulterande PIA är

$ 2, 687. 30. PIA bestämmer den månatliga sociala trygghetsförmånen som kommer att erhållas under det första året av förmåner av en arbetare som börjar ha förmåner vid full (eller normal) pensionsålder. Full pensionsålder är 66 för individer födda mellan 1943 och 1954; det ökar med två månader varje år för de födda efter 1954 och blir 67 för de födda 1960 och därefter. En make som kvalificerar till förmåner på arbetstagarens rekord får hälften av arbetstagarens PIA, förutsatt att han eller hon börjar få förmåner vid full pensionsålder.

Men hur är det med en arbetare som väljer att börja ta emot förmåner innan han eller hon når sin fulla pensionsålder? Låt oss ta fallet med någon född 1955, pensionärer år 2017 vid 62 års ålder (hans normala pensionsålder är 66 år och 2 månader). En förmån reduceras 5/9 av en procent för varje månad före normal pensionsålder, upp till 36 månader. Om antalet månader överstiger 36, minskar förmånen ytterligare 5/12 av en procent per månad. I det här fallet skulle månadsavgiften på $ 1, 796. 10 sänkas till $ 1, 436,00 per månad.

Det finns fyra sätt att startförmånen kan ökas eller minskas permanent från PIA beräknad vid 62 års ålder:

Utgångsförmåner tidigt

• . Förmåner kan börja så snart som 62 år, men de sänks permanent för varje månad mellan inlösen av förmåner och full pensionsålder. För detaljer om minskningen, se SSA: s pensionsförmåner efter födelseår . Fördröjning av förmåner utöver full pensionsålder.
• Försenade pensionskrediter kan permanent öka förmånerna, och de delas ut för varje månad mellan full pensionsålder och senare utbetalning av förmåner.Detaljer finns i SSA: s publikation om "Försenad pensionskrediter". Börja tidigt och fortsätta arbeta
• . Om du börjar ha förmåner före full pensionsålder och fortsätter arbeta kan SSA dra av den del av dina förmåner som överstiger en tröskel. Detaljer finns i SSA: s publikation, "Du kan arbeta och få social trygghet samtidigt". Sådana avdrag är emellertid inte permanenta. När du når full pensionsålder räknar SSA om dina förmåner och krediterar eventuella avdrag. Fortsatt arbete, period. Även om du inte börjar ha förmåner tidigt kan du öka dina förmåner genom att fortsätta arbeta upp till alla åldrar. Varje år där ditt indexerade resultat är högre än en av dina 35 tidigare högsta år kommer att öka dina fördelar. Men efter 60 års ålder kommer du inte att få löneindexering och efter 62 års ålder kommer du inte att få böjpunktsindexindexering. (För mer insikt, se
• Sträcka dina besparingar genom att arbeta i dina 70-tal. .) Alla fyra punkterna är relaterade till dina

start sociala förmåner. Tänk på att när dina förmåner börjar, kommer de att ökas årligen för COLA. Om du startar förmåner vid 66 års ålder, ökar din PIA (bestämd vid 62 års ålder) automatiskt med tillämpliga COLAs från de år då du fyller 63 till 66. Så, vad bra är denna beräkning?

Om du är på sena 50-talet och närmar dig pension kan du skapa en användbar modell för dina framtida fördelar. Det fungerar bäst att göra detta i ett Microsoft Excel-kalkylblad, enligt följande:

Använd en ny socialförsäkringsförklaring, lista i kalkylblad Kolumn A din skattepliktiga socialförsäkringsvinst för år för år.

• Lista i kolumn B de senaste publicerade NAWI-justeringsfaktorerna (år för år) som publiceras av SSA.
• Multiplicera kolumnerna A och B och mata ut resultatet till kolumn C.
• Identifiera i kolumn D de 35 högsta värdena i kolumn C. Lägg till dessa tillsammans och dela summan med 420 (420 månader på 35 år). Detta kommer att approximera din AIME.
• Använd de senaste publicerade böjpunkterna för att konvertera din AIME till en PIA. (För mer insikt, kolla in
• Microsoft Excel-funktioner för den finansiellt litterära .) Du kan också fylla i hypotetiska värden för beräknad beskattningsbar socialförsäkring i framtiden tills du planerar att sluta arbeta. För att vara konservativ, använd en NAWI-justeringsfaktor på 1. 0 i kolumn B för alla kommande år.

En finansiell rådgivare som fullt ut förstår denna process kan vara till hjälp vid verifieringen av dina beräkningar, ge dig råd om när du ska börja socialförsäkringsförmåner och uppskatta framtida förmåner som du kan förvänta dig att ta emot.

Bottom Line

Förståelsen av denna process kan ge dig ökat förtroende för att dina förmåner är ganska säkra, oavsett eventuella framtida åtgärder som kongressen vidtar för att hantera brist på social trygghet. SSA har investerat stora resurser i register, system och programvara som krävs för att utföra dessa beräkningar för miljontals amerikaner.Som du kan se blir minsta förmåner "inlåst" baserat på beräkningar gjorda mellan 60 och 62 år. Så när du flyttar in i det åldersintervallet kan du vara mindre sårbar för eventuella förändringar i framtiden.