Det sätt på vilket IRA-uttag beskattas beror på typen av IRA. I en Roth IRA finns ingen skatt på grund av utbetalning på antingen bidrag eller inkomster, förutsatt att du uppfyller vissa krav: Kontot måste ha varit aktivt i minst fem år, och antingen pengarna används för kvalificerat hemköp eller kontot innehavaren är 59. 5 eller äldre.
I en traditionell IRA beskattas alla avgifter före skatt och alla intäkter vid tidpunkten för återkallandet. Utbetalningarna beskattas som vanlig inkomst, och skattesatsen är baserad på din inkomst i det år då uttaget upphör. Även om skatterna bedöms vid tidpunkten för återkallandet, finns inga ytterligare påföljder, förutsatt att pengarna används för kvalificerade ändamål eller att kontoinnehavaren är 59. 5 eller äldre. Med en traditionell IRA har kvalificerade ändamål för uttag av pengar inkluderat kvalificerat hemköp, kvalificerade högre utbildningskostnader, kvalificerade stora sjukvårdskostnader och vissa långtidsledighetskostnader.
Eftersom uttag från Roth IRA-konton inte beskattas, är Roth IRA-bidrag inte skattepliktiga. Endast personer med en modifierad bruttoinkomst (MAGI) på 118 000 USD eller mindre är dock berättigade att maximera den årliga bidragsgränsen. Det är en 2017-figur, upp med 1 000 kronor från 2016. Endast personer med en MAGI på upp till 133 000 dollar är berättigade till ett partiellt bidrag till en Roth IRA, med resten av medel som placeras i en traditionell IRA. Det är upp med $ 1 000 från 2016: s gräns. För gifta par som gemensamt (och vissa kvalificerade änkor och änklingar) är intervallet 186 000 till 196 000 kronor (uppgående från 184 000 till 194 000 kronor 2016).
År 2017 var den årliga bidragsgränsen $ 5 500 för vilken typ av IRA-konto som helst, med en upptagning på 1 000 000 dollar för filers över 50. Traditionella IRA-bidrag kan vara avdragsgilla eller delvis skattemässigt avdragsgilla baserat på MAGI. År 2017 är en individ med en MAGI på upp till 72 000 dollar berättigad till åtminstone delvis avdragsgilla, liksom ett gifta par som arkiverar gemensamt med en MAGI på upp till 119 000 USD. Det finns inga inkomstbegränsningar på vem som kan bidra till en traditionell IRA.
AD:Om jag enligt min skilsmässaordning har rätt till en procentandel av min ex-make IRA, hur kan jag få tillgångarna på grund av att mig till min egen IRA utan att bli beskattad? Ska han beskattas när han gör överföringen? Ska de pengar han får betala i skatterna
För att få din del av IRA-tillgångarna överförda till dig (dvs. till ditt namn), bör du kontakta din mans IRA-förvarare / förvaltare och förse dem med en kopia av skilsmässadekretet. Var noga med att fråga förvaringsinstitutet om andra dokumentationskrav.
Jag tog in pengar från min Roth IRA för att bidra någon annanstans. Hur ska jag beskattas?
Om du stänger Roth IRA nu och drar ut saldot, kommer du att beskattas på resultatet om inte distributionen är kvalificerad. Vidare betalar du en 10% tidig fördelning av punktskatt på intäkterna om du inte är berättigad till ett undantag. Undantagen är listade på sidan 58 i IRS Publication 590.
Hur ska du beskattas efter att ha sålt en fond i en Roth IRA?
Upptäcka hur investerare beskattas efter att ha sålt en fond i en Roth IRA, och avgöra om detta är användbart för din ekonomiska plan.