a:

Rörelsekapital är en vanlig metrisk, inte bara för ett företags likviditet utan också för dess operativa effektivitet och den allmänna ekonomiska hälsan.

Arbetskapital

Ett företags rörelsekapital är den kapital som krävs för att den ska fungera dagligen, eftersom det kräver en viss summa pengar till hands för att täcka oväntade kostnader, göra regelbundna betalningar och köpa råvaror som används i produktionen . Rörelsekapital är skillnaden mellan bolagets omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Rörelsekapitalförhållandet, beräknat genom att dela om kortfristiga skulder, anger analytikerna bolagets likviditet, eller om det har kassaflöde som är tillräckligt för att tillgodose alla sina kortfristiga skulder och kostnader.

Den rörelsekapital som krävs för att driva ett företag varierar mellan olika branscher. Ett antal faktorer påverkar rörelsekapitalbehovet, inklusive tillgångsköp, förfallna kundfordringar skrivs av och skillnader i betalnings- och insamlingspolicy.

Rörelsekapitalet speglar olika företagsverksamheter, såsom skuldhantering, intäkter, betalningar till leverantörer och lagerhantering. Dessa aktiviteter återspeglas i rörelsekapitalet, eftersom det inte bara inkluderar kontanter utan även leverantörsskulder och kundfordringar, lager, andel av skulden inom ett år och några andra kortfristiga konton.

Likviditet

För ett företag mäter likviditeten i huvudsak sin förmåga att betala sina skulder när de är förfallen, eller hur enkelt och effektivt företaget kan få tillgång till de pengar som behövs för att täcka sina skulder. Rörelsekapitalet återspeglar likvida tillgångar som ett företag använder för att göra sådana skuldbetalningar.