Innan du bestämmer vilken typ av IRA du vill investera i, måste du överväga skatterna. Enkla IRA och traditionella IRAs beskattas på samma sätt i de flesta fall. Det finns emellertid en stor skillnad för personer som är yngre än 59 år. 5 år som tar ut pengar inom de första två åren efter att ha etablerat en IRA.
Både SIMPLE IRA och traditionella IRA gör att du kan ta ut pengar före åldern 59. 5, men om du gör det, är du föremål för en straffavgift. Från och med 2014 är den tidiga distributionsskatten för både enkla IRA och traditionella IRA: er 10%. Om du emellertid tar ut pengar från en enkel IRA inom de första två åren, ökar 10% skatt till 25%.
Om du inte börjar ta dina minsta uttag från din enkla IRA eller din traditionella IRA när du är 70 år. 5 år kommer du att bli föremål för en 50% punktskatt , som beräknas och rapporteras när du lämnar in din årliga federala avkastning. Enligt IRS kan du försena din första minsta IRA-fördelning utan att betala en 50% punktskatt så länge du tar din första utdelning före 1 april året efter det år du blir 70. 5.
När du börjar regelbundna pensionsfördelningar betraktas pengarna som fördelas från både SIMPLE IRA och traditionella IRAs beskattningsbar inkomst när du lämnar in din federala avkastning varje år, förutom eventuella medel som beskattades innan de var bidrog till din IRA. Vid den tiden behandlas och beskattas den beskattningsbara delen av din utdelning på samma sätt som alla andra inkomster du får under hela året.
Min traditionella IRA har konverterats till en Roth IRA. Kan jag fortfarande göra kvalificerad återkallelse som första gången hemköpare?
Om du konverterade pengarna mindre än fem år sedan kommer du inte att kunna uppfylla de kvalificerade distributionskraven. Det belopp du distribuerar för användning mot förvärvet av ett första hem kommer emellertid inte att vara föremål för 10% straffet för tidig distribution.
Kan en förenklad personalpension (SEP) IRA konverteras till en Roth IRA på samma sätt som en traditionell IRA kan?
Ja. En SEP IRA kan konverteras till en Roth IRA. Som du kanske vet är en SEP IRA bara en traditionell IRA som tar emot arbetsgivarens SEP-bidrag. När SEP-bidrag har gjorts till kontot tar de omedelbart identiteten på vanliga traditionella IRA-tillgångar och omfattas av samma uppsättning regler. Den här frågan besvarades av Denise Appleby (Kontakt Denise)
Jag är 59 (inte 59.5) och min man är 65. Vi har deltagit i en enkel IRA med vårt företag i mer än två år. Kan vi konvertera den enkla IRA till en Roth IRA? Om vi kan konvertera, måste vi betala skatt på de enkla IRA-pengarna som placeras i Roth? Är t
Under de två första åren efter det att en SIMPLE IRA har upprättats, får tillgångar som innehas i SIMPLE IRA inte överföras eller rullas över till en annan pensionsplan. Eftersom du har uppfyllt kraven på två år kan dina SIMPLE IRA-tillgångar konverteras till en Roth IRA.