a:

Samtliga 401 (k) uttag anses vara inkomst och föremål för inkomstskatt inklusive realisationsvinster. När du tar en för tidig utdelning - ett uttag före åldern 59. 5 från en 401 (k), IRA eller något annat skatteförskjutet pensionskonto eller livränta - återkallas också en extra 10% straffavgift från Internal Revenue Service (IRS).

När ett 401 (k) lån blir skattskyldigt 401 (k) återkallande

Några 401 (k) planer låter dig ta ut lån från upp till 50% av ditt tillgängliga saldo. Om du inte kan betala tillbaka hela saldot på lånet inom fem år, anses det vara ett uttag och är föremål för inkomstskatt. Om du är under 59 år 5 vid den tiden, är den tidiga utdelningen också föremål för 10% straffavgift.

En annan instans där ett 401 (k) lån blir en skattskyldig 401 (k) återkallelse är om du inte kan betala tillbaka återstående saldo på lånet vid uppsägning.

Undantag till extra 10% straffavgift

Medan alla 401 (k) utdelningar är föremål för inkomstskatt finns det flera undantag till den extra 10% straffavgiften.

Om du exempelvis har mer än 10% av din justerade bruttoinkomst (7,5% om du är 65 år eller äldre) och du tar en fördelning från din 401 (k) för att täcka dessa sjukvårdskostnader, berättar IRS dig att behöva betala extra 10% skatt.

När du tar ett lån från din 401 (k) för sjukvårdskostnader, öppna ett separat checkkonto för att deponera uttag och göra medicinska utbetalningar. Genom att hålla en detaljerad pappersspår av användningen av dina 401 (k) medel kan du vara redo om en IRS-revision.