Du kanske har hört mycket om HSAs för sent. Ett hälsokonto, eller HSA, är ett sparkonto med en unik trippel skatteförmån. Bidrag minskar skattepliktig inkomst, deras tillväxt inom kontot är skattefri, och kvalificerade uttag (det vill säga de som används för sjukvårdskostnader) är också skattefria. Men enstaka investeringsalternativ passar sällan alla. Skulle en HSA göra ekonomisk mening för dig?

- 9 ->

Hur de arbetar

För att vara berättigad att bidra till en HSA måste skattebetalaren ingå en högavdragsbar hälsoplan, definierad som en plan med en självrisk på minst $ 1 300 ( individuell) eller $ 2, 600 (familj), senast den 1 december ^st (bidragsbeloppen är prorerade för delårsberättigade skattebetalare). En enskild individ kan lägga in upp till $ 3, 300 till en HSA i 2015 (3 $ 350 i 2016). Skattebetalare i åldern 55 år och äldre kan göra ett extra uppskovsbidrag på $ 1 000 per år. För en familj är bidragsgränsen fastställd till $ 6, 550 för 2015 och $ 6, 750 för 2016. Gemensamma HSA-konton är inte tillåtna. Varje person måste ha sitt eget konto. En del av bidraget kan vara i form av pengar från skattebetalarens arbetsgivare - fria pengar i praktiken.

Hela det deponerade beloppet är avdragsgilla för avkastningen för det året, även för filers som inte specificerar sina avdrag. Bidrag från en anställd direkt från lönecheck görs med pretax-dollar, vilket minskar hans eller hennes bruttoinkomst. Arbetsgivaravgifter dras av arbetsgivarens skattepliktiga inkomst, inte specificerad av arbetstagaren.

Fonder i kontot betalar nu sjukvårdsutgifterna eller i framtiden. Utbetalningar beskattas inte så länge som de används för kvalificerade utgifter, inklusive alternativ sjukvård (t.ex. akupunktur eller kiropraktik), recept, läkarbesök sambetalning, psykisk hälsa och missbruk, tandvård och synvård, rökningstoppningsprogram , tjänstedjur, långtidspensionsförsäkringspremier och många andra medicinsk relaterade varor och tjänster. IRS uppdaterar regelbundet de tillåtna kostnaderna. se Pub 502 eller kolla med din försäkringsgivare för den mest aktuella listan.

Till skillnad från flexibla utgifterna har HSAs ingen använd-det-eller-förlora-det-funktionen. Kontot tillhör skattebetalaren och går inte vilse när personen ändrar jobb eller inte använder medel före kalenderårets slut. Fonderna överförs från år till år, vilket gör HSAs till ett stort sparande fordon för allt högre medicinska räkningar som kan uppstå under de kommande åren.

En bonusförmån är att efter 65 års ålder kan kontoägaren ta ut fördelningar från HSA för något , hälsorelaterat eller inte. han eller hon kommer att betala fast inkomstskatt, men utan straff.

Fördelarna

HSAs kommer att gynna många skattebetalare, särskilt med tanke på det faktum att ett vanligt par som vrider 65 idag betalar i genomsnitt 220 000 000 i out-of-pocket-medicinska kostnader innan de dör. en 2013 studie av Fidelity Benefits Consulting. Enligt anställningsforskningsinstitutet (EBRI), en 55-årig skattebetalare som bidrar maximalt till en HSA varje år fram till 65 år kunde en balans uppgå till 60 000 USD från totalt bidrag på ungefär 42 000 USD, förutsatt att 5 % avkastning. Många större fondföreningar HSAs uppnår en 10-årig avkastning som är betydligt högre än 5%.

En aggressiv 45-årig som tjänar högt och tjänar maximalt, inklusive inlösenbidrag när det är berättigat, kan se en balans på 150 000 dollar vid 65 års ålder. Om avkastningen är 7,5%, som uppträder för att vara fullt genomförbart uppstår balansen till 193 000 dollar.

Millenniala företagare noterar: En HSA-ägare i 28% skattefästet som börjar vid 25 års ålder och tjänar 7,5% på kontot över tiden kommer att spara nästan 350 dollar , 000 i federala inkomstskatter ensam, för att inte tala om statliga skatter eller annan löneskatt.

Vilka fördelar De flesta

HSAs fungerar bäst för stora tjänstemän och de med höga inkomster. Varför? Först och främst, som med någon skattebefriad investeringsstrategi, måste du vara i en av de höga skattefästena för att spara betydande pengar med skatteavdrag.

För det andra krävs att de maximala bidragen (det enda sättet du kommer att skörda den maximala tillväxten i tillgångar på vägen) kräver djupa fickor - och inte bara på grund av biten i lönecheck. HSAs arbetar med en hög självrisk sjukförsäkring plan, kom ihåg. Det betyder att du behöver förmånen att betala ut ur fickan minst $ 1, 300 (och ofta mycket mer, beroende på policyen) i årliga medicinska räkningar - innan försäkringen går in.

Nyckeln är att hitta en solid investeringskonto för HSA-medel. Många finansinstitut erbjuder HSAs, men inte alla investerar pengar aggressivt eller låter kontohavaren ha kontroll över hur fonderna investeras. En administratör behövs som kan erbjuda investeringsalternativ som matchar kontohavarens risk tolerans. Självständiga individer kan ytterligare minska skattepliktig inkomst genom att betala sjukförsäkringspremier utanför facket, vilket sparar HSA-medel för framtiden.

Vem drar mindre

HSAs är inte stora pengarbesparare för personer med lägre inkomstkonsoler. För att börja med är det osannolikt att låginkomstfamiljer får extra pengar att gå iväg i en HSA. Ironiskt nog är de som väljer de billigaste Affordable Care Act-planerna fasta med höga självriskar ändå.

I Kalifornien kan en 35-årig individ som tjänar 25 000 dollar per år gå på statens sjukförsäkringsmarknad (även kallad "utbytet") för att köpa en HSA-stödberättigande Blue Shield Bronze-plan med en självrisk på 4 500 USD för $ 143 per månad. Eller personen kan välja en Blue Shield-förstärkt Silverplan för 187 dollar per månad och minska den medicinska självrisken till 1 $ 900. Eftersom 25 000 dollar är mindre än 250% av den federala fattigdomsnivån (299 425 USD), kommer individen att kommer sannolikt att kvalificera sig för en kostnadsdelningssänkningsbidrag som borde minska de månatliga kostnaderna för täckning och hjälpa till att sänka självrisken och andra kostnader (du måste köpa en Silverplan för att få det här - se Välj bland brons-, silver-, guld- och platinahälsoplaner ).

Medelinkomstfamiljer och de som förväntar sig betydande sjukvårdskostnader kommer sannolikt att gynnas genom att inte gå med den högavdragsbara HSA-rutten. För mer talkrypning, se Byt till en högavdragsbar PPO för att få en HSA?

The Bottom Line

"HSAs fungerar bäst för personer som inte är berättigade att köpa [försäkring] på utbytet", säger Craig Gussin, vice vd för Public Affairs för California Association of Health Underwriters. "Låga inkomstskattbetalare kommer inte spara betydande pengar varje månad. de ger upp billiga tjänster utan stora besparingar. Allt kommer ner till siffrorna. HSAs fungerar bäst för personer över 50 på en gruppplan, med hög inkomst och ingen skattebidrag. "

En hälsosam person i vilken inkomstkonsol som helst som förväntar sig att behöva lite eller ingen vård under året kommer naturligtvis alltid att komma framåt genom att välja den övergripande billigare planen och betala skillnaden.

Och medan HSAs är bra skattefordonade fordon är andra bättre. Finansiella planerare är överens om att individer bör först maximera 401 (k) plan- och IRA-bidrag för året. Då kan de börja finansiera en HSA.

Se även Så här använder du din HSA för pensionering.