a:

Analytiker tittar på operativt kassaflöde när man överväger den ekonomiska hälsan hos en affärsenhet. Otillräckligt kassaflöde kan tyda på att ett företag inte kan finansiellt upprätthålla normal verksamhet, och det kan vara oförmögen att växa. Ett högt operativt kassaflöde föreslår ett ekonomiskt starkt företag som kan stödja sig och kanske skapa vinst för ägarna eller investerarna. Det operativa kassaflödet beräknas genom att subventionera finansiella förpliktelser, lägga till avskrivningar och lägga till eller subtrahera rörelsekapital. Resultatet ger en mer exakt bild av finansiell hälsa som står för skillnaden mellan enbart intäkter och genuin vinst. Medan ett företag kan tjäna betydande intäkter kan totala kostnader och skyldigheter eliminera möjligheten att göra vinst och får inte lämna tillräckliga medel för grundläggande driftskostnader.

AD:

Några utgifter lämnas utanför beräkningen av kassaflödet. Dessa inkluderar kostnader för investeringar och finansiella transaktioner. Dessa ingår i normal affärsverksamhet, men är inte särskilt informativa för kassaflödesändamål. Fördelningen av utdelning, stamaktier och utfärdande av värdepapper skiljs även från operativt kassaflöde för att fastställa finansiell hälsa. Operativt kassaflöde är endast intresserad av kostnaderna för att göra affärer i samband med produktion, avskrivningar och förpliktelser.

AD:

Efter att ha erhållit en företags intäkter och skulder kan ett kassaflödesbelopp bestämmas genom att det totala kassaflödet divideras med totala skulder. Detta förhållande används för att visa förmåga att betala skulder. Ett förhållande större än 1 anger ett företag som kan betala kortfristig skuld. Analytiker kan sedan använda detta nummer för att avgöra om företaget är tillräckligt stabilt ekonomiskt.