Roth IRAs ger pensionssparare sparande med skattefri tillväxt och distribution, vilket har gjort dem väldigt populära, särskilt för höginkomsttagare. Roth 401 (k) planer har emellertid varit långsammare att fånga bland arbetsgivare och plandeltagare. IRA-expert Ed Slott berättade för ThinkAdvisor att pensionssparare behöver välja denna plan om den är tillgänglig för dem. Trots att de inte är nästan lika vanliga som Roth-IRA, går användningen av Roth 401 (k) planer långsamt som planen deltagare lär sig om de fördelar som de kan ge.

Hur de arbetar

Roth 401 (k) s är identiska med traditionella 401 (k) planer på alla sätt utom deras skattebehandling. Precis som Roth IRA-bidrag är avdragsgilla och deras utdelningar är skattefria, gör Roth 401 (k) plandeltagare avdrag för löneskatter på grundval av skatt och njuta av skattefria utdelningar vid pensionering, förutsatt att de är minst 59½ och har haft en Roth plan eller ett konto öppet i minst fem år. (För mer, se: Hur man väljer mellan en Roth eller en traditionell 401 (k) .)

Men Roth 401 (k) -planerna erbjuder en viktig fördel gentemot Roth IRA: det finns ingen inkomstgräns som hindrar deltagare från högtjänande att använda dem. Roth IRA har ett inkomstgränsfasplan som förbjuder bidrag för personer med inkomster över en viss nivå. För enstaka filers börjar den nuvarande fasningen till 117 000 USD och slutar på 132 000 USD och för gifta filers är intervallet 184 $ 000- $ 194 000. Men denna begränsning gäller inte Roth 401 (k) planer, vilket gör dem attraktiva fordon för plandeltagare med höga inkomster.

I intervjun med ThinkAdvisor uttalade Slott att Roth 401 (k) s växer i popularitet, eftersom fler människor lär sig om dem och de tillåter deltagarna att göra mycket större bidrag än de tillåter göra i Roth IRAs. Den nuvarande bidragsgränsen för Roth IRAs är $ 5, 500 per år och sparare 50 år och äldre kan lägga in ytterligare 1 000 dollar per år. Den nuvarande bidragsgränsen för Roth 401 (k) -planerna är 18 000 dollar per år, med ytterligare $ 6 000 inhämtningsbidrag för deltagare som är 50 år eller äldre. Detta gör att höginkomsttagare kan hålla en stor inkomstinkomst permanent och öka en pool av skattefria pengar.

Rådgivare Utbildning

I sin intervju med ThinkAdvisor sa Slott att rådgivare måste hålla sig informerade om de senaste reglerna som gäller dessa planer och konton, särskilt Arbetsmarknadsdepartementets fiduciära regel som slutfördes tidigare i år. rådgivare är inte förberedda för dessa [DOL] regler eftersom de inte har kunskap. Rådgivare kommer att behöva stega upp. De som inte är utbildade kommer inte att göra det.Utbildade innebär att du måste förstå skattereglerna. Det är där kunderna kommer att förlora de flesta av sina pengar, säger han. Och i synnerhet sa han att rådgivare måste "stärka sin IRA-utbildning, för det är där pengarna flyter". (Mer, se: Topp tips för att hantera gamla 401 (k) s .)

Nya data från Investment Company Institute visar att Roth IRAs tenderar att öppnas mer med bidrag, medan traditionella IRAs öppnas oftare med rollovers. visar att Roth IRA har en tendens att ha lägre utdelningsnivåer, högre koncentrationer i aktier och yngre ägare.

Bottom Line

Roth 401 (k) planer växer i popularitet, särskilt bland höginkomsttagare som inte är berättigade Att göra Roth IRA-bidrag. Många arbetsgivare som erbjuder traditionella 401 (k) planer lägger till ett Roth-alternativ, vilket gör det möjligt för deltagarna att börja göra avgifter efter skatt för skattefri tillväxt. Arbetsgivare som inte erbjuder detta alternativ skulle vara klokt att överväga gör det, som de skatteförmåner det ger kan hjälpa dem att attrahera och behålla anställda. För mer information om Roth IRAs och Roth 401 (k) planer, ladda ner Publikationer 575 och 590 från IRS webbplatsen. (För mer, se: Toppskattstrategier för pensionsplanering .)