Bli inte förvånad när arbetsgivare antingen ökar eller avskalar bidrag till 401 (k) pensionsplaner under en finansiell nedgång. American Express, Coca Cola Bottling Co. och General Motors är bland de dussintals företag som suspenderade sina matchande betalningar till deras anställdas planer under lågkonjunkturen 2008/2009, enligt PensionRightsCenter.

Många företag försöker snabbt och enkelt flytta för att spara pengar och ibland undvika uppsägningar. Även om åtgärden är typiskt tillfällig kan den avspåra pensionsmål för vissa anställda. Det kan också skapa tuffa beslut för de personer som närmar sig pensionen, till exempel om de ska öka sina bidrag, minska mål eller fördröja pensionen. Bakslaget på bakslaget kan dock minskas. Läs vidare om hur man manövrerar förändringar i arbetsgivarens 401 (k) bidrag. (Läs mer om planen i vår Roth 401 (k) handledning .)

Effekter av förändringar i arbetsgivarens bidrag IRS anser en 401 (k) plan för en typ av skattekvalificerad uppskjuten kompensationsplan. En anställd väljer att få arbetsgivaren att bidra med en viss summa kontantlön till planen på förhandsbasis. De uppskjutna lönen återspeglas inte på formuläret 1040 eller W-2, men ingår som löner som är föremål för socialförsäkring, Medicare och federala arbetslöshetsskatter.

Arbetsgivare är inte skyldiga att matcha bidrag arbetare gör till sina 401 (k) planer. Matchen är helt enkelt ett sätt att få anställda motiverade att spara för pensionering.

Den genomsnittliga arbetsgivarens match är cirka 50 cent på dollarn för de första 6% av lönen enligt en studie 2009 av Hewitt, ett HR-konsultföretag och outsourcingföretag. Om en arbetsgivare beslutar att avbryta sin 401 (k) matchning baserat på detta genomsnitt, kan det spara $ 1, 500 per anställd varje år. Ett stort företag kan lägga 25 miljoner dollar per år, ett medelstort företag kan spara 10 miljoner dollar och ett litet företag kan hålla 2 miljoner dollar. (För mer tutorials som var och en ägnas åt en av de vanligaste pensionsplanerna, förklarar hur man etablerar, finansierar och tar fördelningar från det, se Introduktionsturnering genom pensionsplaner .)

Det finns ett stort gap mellan hur mycket pengar U. S. anställda har sparat och vad de behöver för att stiga upp för att upprätthålla sin levnadsstandard under pensionering. Några orsaker som AARP erbjuder för varför amerikaner inte sparar är att de kan hitta investeringsinformationen förvirrande, inte kunniga om finansiering och bli förlägen att ställa frågor. Även om anställda bidrar är det ofta för lite och för sent.

Till exempel, under höjden av lågkonjunkturen 2008-2009, upptäckte Hewitt Associates årliga Universe Benchmarks-studie att investeringsinvesteringar i aktiefonder låg i rekordlåga."Den genomsnittliga 401 (k) saldot sjönk från $ 79, 600 i 2007 till $ 57, 200 i slutet av 2008. Fyrtiofem procent förlorade 30% eller mer av sina besparingar. Endast 11% av de anställda kunde bryta jämnt eller se en vinst i deras 401 (k) portföljer, "fann studien.

Suspensionen av en arbetsgivares match minskar ofta anställdas moral och avskräcker deras deltagande i pensionsplanen. Vissa människor minskar sina egna bidrag eller slutar helt och hållet. Till exempel: Om en yngre arbetare tjänar 50 000 kronor per år, bidrar 6 procent av sin lön och arbetsgivaren slutar arbetstagarens bidrag för ett år, den arbetaren kommer att ha 16 000 dollar mindre sparad för pension 25 år senare. Om samma arbetstagare slutar göra egna bidrag, skulle han ha 32 000 dollar mindre.

3 saker att tänka på när en arbetsgivares 401 (k) bidrag ändras Här är vad du kan göra för att återhämta sig från din arbetsgivares bidragsändringar:

1. Steg upp dina bidrag. Om din arbetsgivare slutar göra bidrag, fortsätt göra egna avgifter. Fyll i klyftan som din arbetsgivare lämnat bakom genom att lägga till mer och dubbla om du kan. Hewitt Associates rekommenderar att om en person ökar bidraget med tre procentenheter per år, kan han eller hon negativa effekterna av avbokningen. Om arbetstagaren inte kan spara så mycket, ska han eller hon ta reda på om arbetsgivaren har automatisk eskalering. Detta gör det möjligt för arbetarna att öka sina bidrag i mindre steg, till exempel 1-2% år.

   Inverkan av att inte göra bidrag som ung vuxen är större än någon som närmar sig pensionering. Den som närmar sig pensionen har byggt upp ett bohusägg och har inte så många år för sammansättning. En person som fyller 55 år som slutar göra bidrag kommer dock fortfarande att minska sitt eller hennes potentiella pensionskonto avsevärt. Detta beror på att dessa också är dina högsta intjäningsår.

2. Tänk på en Roth IRA. Roth IRA gör det möjligt för en person med kvalificerad inkomst att bidra med pengar som redan har beskattats, så när pensionsåldern uppnås är utbetalningarna skattefria. Med andra ord uppstår inte skatteavbrotten för 401 (k) planen med Roth IRA. Om du ägde IRA-kontot i minst fem år och är minst 59. 5 år när du tar ut pengarna, behöver du inte oroa sig för skatter.

   En annan förmån är förmågan att överföra bidrag från din bank eller lönecheck. Eftersom Roth IRA har ett inkomsttak kan det vara ett mer fördelaktigt drag för en yngre arbetare med lägre lönecheck och mindre skattesatser än en äldre arbetstagare vid ett högre betalande jobb. AARP har en räknare som undersöker skillnaderna mellan investeringarna i en 401 (k) plan och en Roth IRA och dess inverkan på lönecheck. (Läs mer i Den enkla skattematiken för Roth-omvandlingar .)

3. Undvik doppning i din pensionsfond. Utbetalning av din pensionsfond kommer med flera skattekonsekvenser, så var beredd. Nästan hälften av medarbetarna gör detta när de lämnar sitt jobb, fann Hewitt Associates, vilket kommer att få en arbetare att ge upp 20% eller mer av kontoens värde.Att göra ett tillbakadragande behandlas som skattepliktig inkomst, vilket kan kräva betalning av federala skatter och ett straff för tidigt tillbakadragande.

   National Association of Personal Financial Advisors demonstrerar bättre genom ett exempel på en 45-årig holding $ 100 000 i ett 401 (k) konto och antas vara i den 35% federala skattefästet. Individen skulle skulda 35 000 dollar i federala skatter på kontantuttag, inklusive eventuella statliga och lokala skatter. Ett 10% tidigt tillbakadragande är sannolikt eftersom individen är under 59 år. 5. I grunden kunde avgifterna skära kontot nästan i två, förklarade NAPFA. Oavsett ålder kommer det att innebära att mindre inskrivning av dina pensionskassor tidigt kommer att innebära mindre kapital och detta kommer att motsvara mindre pengar för att ackumulera avkastning på.

The Bottom Line Arbetsgivare begränsar eller slutar vanligtvis att göra sina matchande bidrag under hårda tider, men ofta ändras inte ändringen. Manövrering kring denna förändring innefattar att kompensera för förlusten, med tanke på en Roth IRA och gräva in i fonderna. Du kan också försöka ombalansera tillgångsallokering och få råd från finansiella proffs. (Du har ackumulerat den rikedom du behöver gå i pension, men hur ska du fördela den? Vi lägger ut några alternativ i Systematisk återkallelse av pensionsinkomst .)