a:

Från och med 2015 måste bankerna hålla 4,5% av det gemensamma kapitalet av riskvägda tillgångar enligt bestämmelserna i Basel III-avtalet. Basel III kräver vidare att bankerna innehar totalt 6% av tillgångarna i Tier 1-kvalitet. Kapitaltäckningsgraden beräknas genom att man tar hänsyn till det reguljära kapitalet, definierat som tillgångar i nivå 1 och nivå 2, dividerat med de riskvägda tillgångarna.

Riskvägda tillgångar är en banks tillgångar och exponeringar utanför balansräkningen vägda med en riskmätning. Kapitalkapitaldelen i kapitaltäckningsgraden är summan av Tier 1-tillgångar och Tier 2-tillgångar. Tier 1-tillgångar är kärnkapital inklusive eget kapital och redovisade reserver. Dessa är tillgångar som en bank kan använda för att absorbera förluster medan de fortsätter att fungera. Tier 2-tillgångar inkluderar obeskattade reserver, hybridinstrument och efterställda skulder. Det här är tillgångar som kan bidra till att skydda insättare om en bank tvingas släcka sin verksamhet.

Basel III ger riskvägningar för specifika typer av tillgångar i sina avsättningar. Många i det internationella finanssamhället anser att exponeringar utanför balansräkningen och betydande motpartsrisker för bytesavtal som handlas mot disken var huvudförförare för finanskrisen. Basel I och Basel II misslyckades att på lämpligt sätt överväga dessa riskkällor i tidigare kapitaltäckningsregler. Basel III ger en väsentlig drivkraft för bankerna att flytta sin swapshandel till centraliserade börser genom att sätta lägre riskvägningar för dessa swappar. Vidare ökade Basel III i allmänhet riskvägningarna för många olika handelsaktiviteter. Detta har lett till att bankerna minskar sina handelsaktiviteter eller säljer några av sina handelsdiskar.