a:

Från och med 2015 måste bankerna hålla 4,5% av det gemensamma kapitalet av riskvägda tillgångar enligt bestämmelserna i Basel III-avtalet. Basel III kräver vidare att bankerna innehar totalt 6% av tillgångarna i Tier 1-kvalitet. Kapitaltäckningsgraden beräknas genom att man tar hänsyn till det reguljära kapitalet, definierat som tillgångar i nivå 1 och nivå 2, dividerat med de riskvägda tillgångarna.

Riskvägda tillgångar är en banks tillgångar och exponeringar utanför balansräkningen vägda med en riskmätning. Kapitalkapitaldelen i kapitaltäckningsgraden är summan av Tier 1-tillgångar och Tier 2-tillgångar. Tier 1-tillgångar är kärnkapital inklusive eget kapital och redovisade reserver. Dessa är tillgångar som en bank kan använda för att absorbera förluster medan de fortsätter att fungera. Tier 2-tillgångar inkluderar obeskattade reserver, hybridinstrument och efterställda skulder. Det här är tillgångar som kan bidra till att skydda insättare om en bank tvingas släcka sin verksamhet.

AD:

Basel III ger riskvägningar för specifika typer av tillgångar i sina avsättningar. Många i det internationella finanssamhället anser att exponeringar utanför balansräkningen och betydande motpartsrisker för bytesavtal som handlas mot disken var huvudförförare för finanskrisen. Basel I och Basel II misslyckades att på lämpligt sätt överväga dessa riskkällor i tidigare kapitaltäckningsregler. Basel III ger en väsentlig drivkraft för bankerna att flytta sin swapshandel till centraliserade börser genom att sätta lägre riskvägningar för dessa swappar. Vidare ökade Basel III i allmänhet riskvägningarna för många olika handelsaktiviteter. Detta har lett till att bankerna minskar sina handelsaktiviteter eller säljer några av sina handelsdiskar.

AD: