De flesta anställda känner till avgiftsbestämda planer, såsom 401 (k) planer, IRA och pensionsplaner. Men relativt få är bekanta med sparsamhetsbesparingsplanen (TSP), såvida de inte är federala medarbetare. I den här artikeln ger vi dig information på hög nivå om TSP, inklusive behörighet för deltagande, en jämförelse med pensionsplaner för den privata sektorn och några av de andra nyckelfunktionerna.

Vem är berättigad till en TSP?
De federala civila medarbetarna är berättigade att delta i TSP, liksom medlemmar av de enhetliga tjänsterna. För att vara berättigad att erhålla matchande bidrag måste de i de enhetliga tjänsterna komma överens om att tjänstgöra aktivt under minst sex år och tjänstgöra i en specialitet som utses av den sekreterare som ansvarar för sin tjänst för att få motsvarande bidrag. Det matchande bidraget skulle ske under den sexåriga aktiva tullskyldigheten. (För relaterad läsning, se 3 skäl att använda en arbetsgivare-sponsrad plan .)

Sänk dina skatter genom att bidra till en TSP
Det finns två primära skattefördelar med att bidra till TSP. Den första fördelen är att avgifter som görs från lönecheck görs "före skatt", vilket minskar din skattepliktiga inkomst med ditt bidragsbelopp. Arbetsgivarens (federala regering) matchande avgifter beskattas inte när din arbetsgivare i början lägger pengarna i ditt konto. Den andra fördelen är uppskjuten skatteskuld på resultatet, vilket möjliggör en sammansatt ränta på resultatet. Skattebiten är uppskjuten tills du börjar ta ut pengar från planen, enligt TSP planens distributionsregler. (För mer insikt om fördelarna med sammansatt intresse, se Sammansätt din väg till pension .)

FERS Medarbetare och matchande arbetsgivarbidrag
Bland civila TSP-deltagare har endast FERS-anställda anställda rätt att erhålla byråer eller arbetsgivaravgifter. Om du är en FERS-anställd, gör din byrå två olika typer av bidrag till ditt TSP-konto som en del av dina FERS-förmåner. Dessa avgifter tas inte av från din lön, och de ökar inte din lön för inkomstskatt eller socialförsäkringsändamål. De två typerna är:

1. Ett automatiskt, icke-selektivt bidrag på 1% av ersättningen som görs på en anställds konto när han eller hon blir berättigad
2. Ett matchande bidrag som endast görs för konton för anställda som gör lönutläggning bidrag

Den federala byrån kommer att göra automatiska och matchande bidrag för civila som är FERS anställda baserat på de anställdas egna bidrag. Medarbetare inom pensionssystemet (CSRS) kan delta i TSP, men är inte berättigade till motsvarande bidrag.Den typiska FERS-matchningsformeln är:

• $ 1 för varje $ 1 som anställaren lägger in, upp till 3% av arbetstagarens lön
• 50 cent för det anställda sätter in över 3%, upp till 5% av lönen > Med andra ord kan arbetstagaren få motsvarande bidrag på upp till 5% av lönen. Bidrag över 5% av lönen matchas inte.

Begränsningar för anställda / Arbetsgivarbidrag

En anställd kan bidra med något dollarbelopp eller procentandel (1-100%) av grundlönen, förutsatt att beloppet inte överstiger gränsvärdet för intern inkomstskod, vilket är $ 17 500 för 2013 eller $ 23 000 för anställda som är minst 50 år i slutet av 2013. Den sammanlagda arbetstagar- och arbetsgivaravgiften kan inte överstiga den årliga tilläggsgränsen, vilket är 51 000 USD för 2013, plus ytterligare 5 500 USD för anställda som är på minst 50 år senast i slutet av året. Bidrag från inkomst som är skattebefriade enligt skattebefrielse från Combat Zone är inte föremål för denna gräns på $ 17 500, men räknas som en del av den årliga tilläggsgränsen.
Investering - Rätt till arbetsgivarbidrag

Genom att inneha dig har du uppfyllt de servicekrav som ger dig rätt att behålla den automatiska 1% -avgiften och intäkterna när du lämnar en federal tjänst. För detta 1% bidrag blir FERS anställda vanligtvis etablerade efter att ha fullgjort tre års tjänstgöring. Detta reduceras till två år för FERS anställda i kongress- och vissa icke-karriärplaceringar. FERS och CSRS deltagare är
alltid beroende av egna bidrag och resultat. FERS deltagare är alltid beroende av de matchande bidrag som deras byråer gör, liksom resultatet. Betala bidrag från en annan pensionsplan

TSP kan acceptera medel som delas ut från en traditionell IRA, avgiftsbestämd eller förmånsbestämd plan, förutsatt att fonderna är överlåtningsberättigade. Om du överväger en övergång från en kvalificerad plan till din sparsamhetsplan, bör du kolla med administratören av den plan som du vill rulla över pengarna eller din skatterådgivare för att se till att fonderna är överlåtningsberättigade.
Investeringsalternativ

Du kan allokera en hel del av dina framtida bidrag, inklusive återbetalningar av lån och överlåtelser från traditionella IRA eller berättigade arbetsgivarplaner, till någon av TSP-investeringsfonderna genom att göra en bidragsallokering. Du kan omfördela ditt befintliga kontobalans bland fonderna genom att göra en överföring mellan fond.
Investeringsrisk överförd till anställd

TSP är en avgiftsbestämd plan med funktioner som liknar en 401 (k) plan. Som med andra avgiftsbestämda planer bär den anställde investeringsrisken för hans konto och kontobalansen bestäms av bidrag och investerarnas resultat. Anställda ansvarar för att bestämma hur man fördelar sina bidrag bland de tillgängliga investeringarna, och resultatet av dessa investeringar kommer att göra stor skillnad i mängden medel som är tillgängliga vid pensionering. Som sådan, om du deltar i en TSP, vill du se till att dina investeringsval är lämpliga för din ekonomiska profil och ombalansera din portfölj vid behov.(För mer insikt läs
En guide till portföljkonstruktion .) Innan du fattar något investeringsbeslut bör du noggrant läsa fondens informationsblad för varje investeringsalternativ. De beskriver investeringsfonderna och deras fördelar, risker och prestationshistorier. Ditt konto är investerat för din pension, och du borde fatta dina investeringsbeslut med detta långsiktiga mål i åtanke.

Hur kan jag övervaka investeringsresultat?

Du kan få de dagliga aktiekurserna för varje investeringsfond från webbplatsen för sparsamhetsbesparingar. Du kan också få avkastningsräntor för varje fond för den senaste månaden och den senaste tolvmånadersperioden, såväl som historiska avkastning för fonderna och deras relaterade index. Avkastning för varje fond uppdateras varje månad. Denna information kan användas för att övervaka dina investerares resultat och hjälpa dig att fatta kvalificerade investeringsbeslut. (För mer om denna process läs
Är din portfölj slående dess riktmärke? ) Slutsats

Din TSP är en nyckelkomponent i dina pensionsbesparingar. Kom ihåg att syftet med denna plan är att komplettera andra pensionsinkomster såsom socialförsäkring eller pension och för att säkerställa att du har tillräckliga medel för att leva bekvämt under dina pensionsår. Det kan säkert verka som långt borta, men ditt pensionsdatum kan krypa på dig. Det är viktigt att planera noggrant och eftertänkt för denna viktiga och givande del av ditt liv. Överväg att arbeta med en kompetent finansiell planerare för att säkerställa att du gör de val som passar din finansiella profil.