Eftersom ditt saldo kan ha ändrats från den 31 december till det datum du fyller 70 år, kan det medföra en felaktig beräkning med hjälp av det saldot. För att kunna spela det säkert borde du beräkna din minsta minsta distribution (RMD) baserat på ditt kontosaldo per den 31 december året innan. Om du till exempel beräknar din RMD för 2006 vill du använda marknadsvärdet per den 31 december 2005.
Låt oss nu anta att din RMD för året är $ 10 000. Du RMD kommer att vara nöjd så länge som du drar ut $ 10 000 före tidsfristen. Om du drar ut $ 12 000 under året, kan extra $ 2 000 inte användas till nästa års RMD, eftersom endast belopp som tagits tillbaka under året kan räknas mot din RMD för året.
Om du når ålder 70. 5 i år har du till 1 april nästa år att distribuera din RMD för det här året. Eventuellt belopp som du drar ut under nästa år överstiger årets RMD kan räknas till nästa års RMD.
Låt oss titta på ett exempel:
Anta att du når ålder 70. 5 i år, vilket gör årets RMD till din första. Eventuellt belopp som du återkallar i år gäller endast i år. Men antar att du drar tillbaka $ 8 000 i år och $ 4 000 i januari nästa år. Eftersom $ 2 000 av vad du drar ut nästa år överstiger årets RMD, kan den räknas till nästa års RMD, eftersom den dras tillbaka under nästa år.
På samma sätt, om du drar tillbaka $ 12 000 i januari nästa år, kan extra $ 2 000 användas mot nästa års RMD eftersom det tas tillbaka under nästa år.
För att läsa mer, läs Undvik RMD-fallgropar och Strategiska sätt att distribuera RMD .
Fråga besvarad av Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Min mor ärva min faders IRA. När hon dog, fick jag en kontoansökan som noterade mig som mottagare, samt märker att min bror och jag måste ta min mammas nödvändiga utdelning. Min bror är ingenstans att hitta. Hur ska jag
Om din bror inte kan hittas, kanske du vill kolla med IRA-förvaringen och / eller finansiell rådgivare för att få reda på om IRA-plandokumentet innehåller några bestämmelser för en sådan situation. Till exempel, vissa IRA-dokument anger att om en stödmottagare inte kan hittas, kommer den stödmottagaren att behandlas som om han / hon inte är mottagare av IRA.
Jag planerar att gå i pension i mars 2005 vid 59 års ålder. 75. När och vilket procenttal eller dollarbelopp kan jag börja dra tillbaka från mitt SIMPLE IRA-konto?
Grattis på att gå i pension vid en ung ålder av 59 år! Du kan när som helst dra tillbaka tillgångar från din SIMPLE IRA, och det finns ingen högsta eller minsta begränsning för det belopp som du kan dra tillbaka. istället är uttag valfria tills du når åldern 70 ½.
Jag är pensionär, teckning från min 403 (b) livränta. Jag är den enda anställda i mitt eget företag. Kvalificerar jag mig till ett enkelt IRA-konto? Jag vill skjuta upp min inkomst från skatt.
Det beror på. Om din verksamhet är inkorporerad och du har nettovinst från egenföretagande, är du berättigad att upprätta och finansiera en pensionsplan, inklusive en enkel IRA, baserat på den inkomsten. IRS definierar nettoresultatet från egenföretagande som bruttoinkomst från din handel eller verksamhet minus tillåtna företagsavdrag.