Många individer är idag ute av arbetskraften, några av de val som mödrar som ökar små barn, andra som följd av uppsägningar och nedsättning. När folk slutar samla in en inkomst, slutar de ofta bidra till pensionssparande. Att hålla upp bidrag, men små, kan dock göra stor skillnad i den totala besparingen som en person uppnår när han eller hon går i pension. Problemet är att hitta ett pensionskøretyg utöver vad som erbjuds av en arbetsgivare kan vara lika mycket av en utmaning som att hitta pengarna att lägga in på den. Lyckligtvis, även i tider när du inte tjänar en stadig lönecheck, är det fortfarande möjligt att spara för pensionering, och det finns ett par nyckelpensionärer där ute för att hjälpa.

Solo 401 (k)
Solo 401 (k), även känd som den oberoende 401 (k), är för privatpersoner som är egenföretagare, antingen som ensamägare, oberoende entreprenörer eller som medlemmar i ett partnerskap . Detta fordon är för företag där endast den enskilde och hans eller hennes make är anställda. Bidrag till denna typ av 401 (k) består av en kombination av anställningsutskott och vinstdelning av arbetsgivare. Den anställdas uppskjutning är begränsad till $ 17 000 för 2012 och $ 17 500 för 2013.

För personer som är äldre än 50 år finns ytterligare ett tillskottsbidrag på $ 5 500 för 2012 och 2013. Resultatandelskomponenten för enmansinnehavare är 20% av sysselsättningsinkomsten reducerad med 50% av skatt på egenföretagande. Resultatandelskomponenten ökar till 25% av egenföretagandeinkomst (ingen avdrag för skatt för egenföretagande) för inbyggda företag. Det totala beloppet av bidrag, uppskjutningar och vinstdelning till planen år 2012 är lägst av $ 50 000 ($ 55, 500 inklusive inlösenbidrag) eller 100% av ersättningen (exklusive insamlingsbidraget).

Anta att Mary, en 33-årig marknadschef, hade ett barn för några månader sedan och slutade sitt heltidsjobb för att höja sin bebis. Hon vill behålla sin kompetens nuvarande och har bestämt sig för att hitta något konsultarbete. Om Mary tjänar 20 000 dollar av intäkter från en enmansföretag under 2012, kunde hon sätta bort totalt 17 000 dollar i anställningsutskott.
Solo 401 (k) planer måste upprättas före 31 december för att bidrag ska tillåtas för det kommande året.

-> -> Spousal IRA

Icke-arbetande makar som lämnar gemensam skattedeklaration har också möjlighet att bidra till en traditionell eller Roth IRA så länge som deras makar har beskattningsbar ersättning. Det maximala bidraget för 2012 för antingen IRA är $ 5 000 plus ytterligare $ 1 000 för personer som är äldre än 50 år. För 2013 ökar detta belopp till $ 5, 500 eller $ 6, 500, om du är över 50 år.
Låt oss säga att Joe, 51, förlorade sitt jobb i slutet av förra året och inte har kunnat hitta anställning utan vill fortsätta bidra till sin pensionering. Hans make har ersättning från sitt jobb på $ 50 000 för 2012. Joe skulle kunna bidra med totalt $ 6 000 i 2012 till hans IRA ($ 5 000 bidrag plus $ 1 000 "catch-up").

Tänk på att arkiveringsstatus kan påverka antalet tillåtna bidrag. Om Joe och hans fru lämnade in separat skulle han inte kunna bidra med något belopp till en IRA för året eftersom han inte hade någon skattepliktig ersättning. Om de inlämnades separat och han bara hade ersättning på 2 000 USD för året skulle hans IRA-bidrag begränsas till 2 000 USD.

Bidrag till IRA kan göras till 15 april det följande året. Med andra ord, om du vill göra ett IRA-bidrag för 2012, har du till och med den 15 april 2013.

HSAs

Ett tredje pensionssparande fordon kan överraskande vara ett hälsokonto HSA). En HSA är ett skattefördelat konto tillgängligt för personer med hög självriskplaner (HDHP) för användning vid utbetalning av sjukvårdskostnader. Individerna är ägare till kontot. För personer som är anställda kan bidrag ges av både arbetsgivaren och arbetstagaren. För de som inte är anställda kan de göra bidrag för egen räkning.
Till skillnad från med en IRA eller 401 (k), där arbetsinkomst är ett krav, kan medel som deponeras i en HSA av en anställd komma från sparande, utdelning, arbetslöshetsersättning och jämn välfärd. Dessutom finns inga inkomstbegränsningar på vem som kan bidra som det finns med, till exempel, Roth-IRA. Det maximala bidraget för 2012 är $ 3, 100 för en individ och $ 6, 250 för en familj. Ytterligare uppskovsbidrag på $ 1 000 är tillåtna för individer 55 år eller äldre. Personer som bidrar med pengar till kontot får ett "översteg" avdrag på sina skatter.

Så hur avser ett medicinskt sparande konto pensionssparande? Utdelningar som inte används för sjukvårdskostnader ingår i inkomst och är skattepliktiga. Det finns ytterligare 10% skatt om dessa utdelningar inte beror på dödsfall eller funktionshinder eller återkallas innan den person som fyllt 65 år. Du kan dock behålla dessa medel i HSA och börja ta ut pengar efter 65 års ålder. På den tiden skulle du betala skatt på utdelningarna precis som en traditionell IRA men skulle undvika extra 10%. Bortsett från den uppenbara förmånen att spara före skatt för sjukvårdskostnader kan bidrag till dessa konton tjäna som inkomstkälla när du är pensionär.

Mäklarekonto

Om du upptäcker att du har uttömt alla tidigare alternativ och fortfarande har mer pengar du vill spara för pensionering, kan du alltid bidra till ett bra gammalt skattepliktigt mäklarkonto. Visst kommer intäkterna inte att skjutas upp, men du kommer att öka pengpotten som ger dig en inkomstkälla under din pension.Och vill vi inte alla att potten blir större?
Bottom Line

Som du kan se finns det många möjligheter att spara för pensionering, även om du är ute av arbetskraften eller deltar i den på deltid eller intermittent basis. Den mer pressande frågan är inte om det finns skatteförskjutna fordon som du kan bidra med, men hur man hanterar ditt kassaflöde för att spara så mycket som du behöver för att säkerställa en bekväm pensionering.
Det är absolut nödvändigt att först och främst göra dina läxor. Du vet aldrig hur mycket mer du kan ha sparat om du inte vet vad du spenderar för närvarande. Håll reda på dina utgifter i ungefär sex månader och ta reda på vilka utgifter som kan skäras ner för att klämma i lite mer pensionsbesparingar. När du väl har bestämt dig för hur mycket du spenderar och hur mycket du kan spara, prata med din skatt eller finansiell rådgivare om vilka fordon som bäst passar dina behov. Tiden att spara är nu!