Roth IRA-omvandlingar är ett populärt ämne i finanspressen. Men som det mesta i finansiell planering och investeringar är det inte nödvändigtvis det rätta flyget för alla. Finansiella rådgivare och deras kunder måste ta en kritisk titt på denna strategi för att avgöra om det är rätt alternativ för kundens situation.

Här är några grundläggande Roth IRA riktlinjer. (För relaterad läsning, se: Konvertera traditionella IRA-besparingar till en Roth IRA. )

Din skattefäste nu och senare

Det är inte ovanligt att pensionärer ska vara i en högre skattekonsol vid pensionering. Om så är fallet kan det vara meningsfullt för dem att göra en Roth-konvertering med några eller alla sina pengar i skatteuppskjutna konton före pensionering.

Finansiella rådgivare kan hjälpa kunder att avgöra huruvida betalning av ytterligare nuvarande inkomstskatter kommer att kompenseras av skattebesparingar i framtida år.

Omvandling av en kunds traditionella IRA-pengar till en Roth IRA kan ge en nivå av skatteförändring i pension för att säkra framtida förändringar i skattesatser och relaterade regler.

Förminska nödvändiga minsta fördelningar

För kunder med väldigt stora traditionella IRA- och 401 (k) planräkningar som resulterar i stora minimivärden (RMD) på vägen, kan finansiella rådgivare föreslå att kunden påbörjar en serie av Roth-omvandlingar över en period av år. Om pengarna från RMD-erna inte behövs, kan minskningen av skattemässiga träffar löna sig under kundens pensionsår.

Roth IRAs är inte föremål för RMD och kan tillåtas förbli intakta och växa i värde. Vid kontoinnehavarens död kan kontot lämnas till en make (om tillämpligt) och de får använda den som egen. Kontot skulle inte vara föremål för RMD medan de lever. ) Den efterlevande maken kan i sin tur lämna kontot till sina utsedda mottagare som kommer att behöva ta RMD, men dessa utdelningar är inte beskattade. För de kunder som lämnar sina IRA-konton till arvingar är en prioritet, en finansiell rådgivare kan hjälpa till att köra siffrorna och avgöra om detta är en fördelaktig strategi.

Äldre kunder

Ett av problemen för äldre kunder som överväger en konvertering är om de kommer att kunna återkräva det belopp som används för att betala skatterna under sin återstående livstid. Svaret är givetvis att det beror på det. Finansiella rådgivare kommer att behöva göra några antaganden och sedan knyta siffrorna för att hjälpa till att fatta detta beslut. Speciellt för äldre kunder i en hög skattekonsol är det tvivelaktigt om en Roth-konvertering någonsin kommer att betala ut på egen vinst.

Det är i allmänhet inte meningsfullt att göra en Roth-omvandling om du inte har pengar utanför IRA för att täcka de skatter som kommer att betalas. Om kunden måste ta ut extra pengar från kontot för att täcka skatterna blir det ett dyrt förslag och i allmänhet skulle detta vara en anledning att undvika att göra omställningen.

För de som förutser att de är i en lägre skattekonsol vid avgång, kan det inte vara meningsfullt att göra en Roth IRA-konvertering. En av fördelarna med att göra en Roth-omvandling är förmågan att undvika eller minska dina RMD-pengar vid pensionering. De som kommer att vara i en lägre skattekonsol vid pensionering kommer sannolikt att behöva pengarna från sina RMDs när de går i pension så det är förmodligen inte meningsfullt att betala skatterna på omvandlingen. (För relaterad läsning, se:

En RMD-påminnelse. ) Familjer med College-Aged Kids

Roth IRA-omvandlingar genererar inkomster för kontoinnehavaren under konverteringsåret. För de med barn i skolbarn som fyller i FAFSA-formuläret som söker ekonomiskt stöd kan det vara klokt att undvika Roth-omvandlingar för de år som skulle påverka stödberäkningen. Det skulle i allmänhet vara bättre att arbeta runt dessa år för att ge ditt barn det bästa möjliga stödet för ekonomiskt stöd.

Det verkar som en fångst-22-situation, men intäkterna från att göra en Roth-konvertering kan förbjuda dig från att bidra till ett Roth IRA-konto. I 2016 börjar fasouteringen för enstaka filer på 117 000 USD av modifierad justerad bruttoinkomst med total ineligibilitet på 132 000 USD. För gemensam filers börjar fasningen ut till 184 000 USD med total invaliditet på 194 000 USD.

På samma sätt, för de som vill göra ett bidrag före skatt till en traditionell IRA, är inkomstgränserna mycket lägre. En Roth konvertering skulle kunna driva dig över dessa gränser.

Bottom Line

Roth IRA är ett underbart pensionssparande fordon. Möjligheten att konvertera tillgångar i traditionella IRA till en Roth är ett bekvämt planeringsverktyg som kan ge kunderna ytterligare en uppsättning alternativ för strategier för pensionering. Finansiella rådgivare kan ge kunderna ovärderlig vägledning och råd för att bestämma om detta är ett bra alternativ för dem. (För relaterad läsning, se:

Roth 401 (k) mot Roth IRA: Vad är bättre? )