Många skattebetalare tycker att Roth IRA är attraktivt på grund av sin skattefria funktion - eftersom du bidrar till en med efter skatt-dollar och det faktum att minsta utdelningar (RMDs) krävs inte när ägaren är vid liv. Dessutom finns det ingen högsta ålder för att göra bidrag. du måste sluta bidra till en traditionell IRA under året när du når åldern 70½.

En IRA är inte det enda sättet att få ett Roth-konto. du kan också få fördelarna med en Roth i din 401 (k). Men vad händer om pensionen du är berättigad till är en 403 (b) eller 457 (b) plan, två typer av skattefördelade planer som är tillgängliga för vissa kategorier av anställda inom den offentliga sektorn eller ideella organisationer (se 457 Planer och 403 (b) Planer: En jämförelse )? Kan du få en Roth-typ plan med dessa fordon? Svaret är ja.

I denna artikel lyfter vi fram några av de viktigaste funktionerna i dessa konton och några av de faktorer som du kan tänka på när du bestämmer dig för att välja en Roth istället för ett traditionellt pensionssparande fordon.

Handledning: Pensionering

Traditionell mot Roth 401 (k), 403 (b) eller 457 (b)

Vilken pensionsplan - Roth 401 (k), 403 (b) och / eller 457 b) Konto - du erbjuds beror på vilken typ av företag, regering eller organisation du arbetar för och om din arbetsgivare väljer att erbjuda någon av dessa planer. Det är din arbetsgivare som också bestämmer om du bara kan välja den traditionella versionen eller också ha det nyare Roth-alternativet. Om du hanterar båda versionerna kan du lägga till administrativa kostnader.

Programmet "designated Roth Account" (DRA), som trädde i kraft 2006, gör det möjligt för anställda i deltagande organisationer att ange löneavdragsbidrag till 401 (k), 403 (b) eller statliga 457 (b) planer som Roth bidrag.

Med en traditionell 401 (k), 403 (b) eller 457 (b) plan används löneavdragsbidrag i allmänhet för att minska deltagarens skattepliktiga inkomst (dvs. bidragsbelopp) från lön och beskattas vid återkallande . Med ett DRA-program görs avgifterna efter skatt, men pengarna som investeras i kontot blir uppskjutna och utdelningarna är skattefria - förutsatt att utdelningen sker efter en femårsperiod och deltagaren är minst 59½ år gammal, handikappad eller avliden när distributionen sker.

Om din arbetsgivare ger dig möjlighet att bidra till antingen är följande faktorer som brukar anses vara till fördel för Roth-alternativet:

• Du har några år att spara för pensionering och planerar att hålla pengarna investerat under lång tid.
• Du befinner dig i en låg skattekonsol idag eller känner att din skattekonsol blir högre när du går i pension.
• Du vill att dina arvingar ska behålla så mycket pengar som de ärva från dig som möjligt.
• Du kan hantera utan de skattebesparingar du skulle få från bidrag till ett traditionellt konto

Det är bäst att konsultera en ekonomisk professionell för att se till att en Roth är rätt val, eftersom det finns andra faktorer som kan göra en traditionell IRA eller 401 (k) planera mer gynnsam för dig. (För mer information om 401 (k) och 403 (b) planer, läs En närmare titt på Roth 401 (k) , Introduktionsturné genom pensionsplaner och 401 ) Planer: Roth eller Regular?)

Hur mycket kan du bidra?

Bidragsgränserna är desamma för en traditionell eller Roth-version av varje typ av konto. Det finns dock skillnader mellan kontona. Här är siffrorna för 2015 och 2016:

Traditionell eller Roth 401 (k). $ 18 000 ($ 24 000 om du är 50 eller över)

Traditionell eller Roth 403 (b). $ 18 000 ($ 24 000 om du är 50 eller över)

Traditionell eller Roth 457 (b). $ 18 000 ($ 36 000 om du är 3 år ifrån din plan normala pensionsålder)

Arbetsgivare kan begränsa det belopp du kan bidra till en procentandel av din lön vilket kan leda till lägre bidragsbelopp. Planen kan till exempel utformas för att begränsa bidrag till 10% av ersättningen, vilket skulle begränsa bidrag (minus catch-cup-belopp) till $ 5 000 för någon vars ersättning är $ 50 000. Även om du inte har råd att bidra med det maximala belopp, försök bidra med tillräckligt för att få det maximala beloppet för eventuella matchande bidrag som din arbetsgivare kan göra till planen. Om din plan innehåller en matchande bidragsfunktion, kom ihåg att matchande bidrag kommer att göras till ett traditionellt pretax-konto.

Inkomstbegränsningar för Roths och Roth-omvandlingar

En av de goda sakerna om Roth 401 (k) s är att - till skillnad från en Roth IRA - finns det ingen inkomstbegränsning för att delta i en. Klicka här för att se IRS-diagrammet som jämför kraven.

Roth-kontona har varit så populär att många skattebetalare har konverterat traditionella IRA och 401 (k) s till Roth IRA. Det brukade också vara inkomstbegränsningar på vilka skattebetalare fick göra dessa omvandlingar. Effektivt under 2010 och senare eliminerades skattehöjningsförebyggande och avstämningslagen (TIPRA) den 100 000 modifierade bruttoinkomstmarginalen (MAGI) för individer som vill konvertera sina icke-Roth-IRA och andra berättigade pensionskonton till Roth IRA. Det eliminerade också kravet på att gifta par skickar en gemensam skattedeklaration för att vara berättigad till en Roth IRA-konvertering. Detta gör det möjligt för fler individer att njuta av de fördelar som Roth IRA ger. För att se begränsningarna för 2017 eller se om du kvalificerar dig för en Roth IRA, kolla in denna roth IRA-räknare.

(För mer information, se Känn reglerna för Roth 401 (k) Rollovers , Toppstrategier för skattefria IRA-omvandlingar och Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Är det bättre?)

Är det meningsfullt att avstå skattebesparingar idag i avvaktan på den skattefria tillväxten från Roth-konton?Du vet bara när det är dags för dig att ta ut pengar från dessa konton, då kommer du att se om skattesatserna har ökat genom åren och huruvida Roth-utdelningarna har varit helt skattefria som lovade tillbaka 1997. Som tidigare nämnts finns det andra faktorer som inte är skattemässiga att överväga. En kompetent finansiell planerare kan hjälpa dig att göra realistiska prognoser och utbildade beslut.