Ett huvudbegrepp i redovisning kallas avskrivningar, vilket är en metod för att anslå kostnaden för en tillgång under dess användbara livslängd. Många försäkringspolicyer, som för husägarnas försäkring, inkluderar ersättningskostnadstäckning, vilket innebär att om en fordran lämnas in kan vissa eller alla vissa avskrivningar också hävdas. Detta kallas återvinningsvärde.

Försäkring, avskrivningar och återvinningsbara avskrivningar

När en person får en husägares försäkring, blir allt som omfattas av policyn ett värde som är knutet till det. Det är naturligt att hemmet självt och de tilldelade värdena enligt policyn kan komma att minska i värde över tiden på grund av normal slitage och övergångstid. Mängden värde som förloras varje år och redovisas är känt som avskrivningen. Som ett exempel på avskrivningar antar du att husägaren köper ett high-end-kylskåp för 3 000 USD. Kylskåpet antas ha en livslängd på 10 år. Med tanke på detta är den årliga avskrivningen per år den totala kostnaden dividerad med den förväntade livslängden. I detta fall:

Avskrivningar = $ 3, 000/10 = $ 300 per år.

När de flesta försäkrar ett försäkringsersättning, återbetalas de för det faktiska kontantvärdet (ACV) av fastigheten som är skadad eller förstörd. Detta är en mått på tillgångens värde. ACV beräknas genom att ta ut ersättningskostnaden för tillgången, vilket är kostnaden för att ersätta tillgången i dess förlustförhållande, och subtrahera avskrivningarna. Antag att ovanstående husägarens kylskåp förstörs efter fyra år. ACV i kylskåpet är i detta fall:

Kylskåp ACV = $ 3 000 - ($ 300 x 4) = $ 1, 800

Om försäkringspolicyn har en återvinningsbar avskrivningsklausul kan husägaren hävda kylskåpets avskrivning . I det här fallet är den återvinningsbara avskrivningen 1 $ 200. Det är viktigt för en policyägare att bekräfta huruvida avskrivningar kan återvinnas eller återvinnas. I vissa fall kan avskrivningar som initialt kan återvinnas bli återvinningsbara om vissa policyklausuler inte uppfylls eller hedras, till exempel reparationer eller ersättningar som inte görs inom en viss tidsfrist.

Återvinningsbara avskrivningar med en avdragsgilla

Många policyer har avdragsgilla som måste beaktas. Det är vid denna tidpunkt då skillnaden att ha återvinningsbar avskrivning eller ej återvinningsbar avskrivning gör stor skillnad på ett krav. Antag exempelvis att en hushållsapparat kostar 5 000 USD och har en livslängd på fem år. Antag dessutom att försäkringspolicyns självrisk är $ 1, 700. Apparaten förstörs efter två år och en fordran är inlämnad.

Tillåten avskrivning = $ 5 000/5 = $ 1 000 per år

Apparat ACV = $ 5 000 - ($ 1 000 x 2) = $ 3 000

Nettoförsättning = ACV mindre självrisk = $ 3, 000 - $ 1, 700 = $ 1, 300

Utan återvinningsbar avskrivning kan den totala fordringen på denna vara endast vara $ 1, 300.Med återvinningsbar avskrivning justeras fordran uppåt för att inkludera avskrivningsbeloppet:

Nettoförsättning med återvinningsbar avskrivning = $ 1, 300 + avskrivning = $ 1, 300 + $ 2 000 = $ 3, 300

Såsom kan ses fordran med återvinningsbar avskrivning är över två och hälften av fordringsbeloppet utan återvinningsvärde.

Inlämning av fordran

Varje försäkringsbolag har sin egen policy för att skicka in en fordran, men i allmänhet för att återfå kostnaderna för avskrivningar måste du reparera eller ersätta den skadade tillgången, spara alla fakturor och kvitton så att du kan skicka in dem med fordran, tillhandahålla ursprungliga fordringsformulär och kvitton, och kontakta en försäkringsprofessor för ytterligare åtgärder.

Tänk på att om du byter ut den ursprungliga tillgången till en som är billigare, kommer försäkringsbolaget sannolikt att basera betalningsbeloppet på ersättningskostnaden för det nya objektet, inte det förstörda objektet.